z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-22 10:48

這張運(yùn)費(fèi)票日期是6月份的，如果我6月份不需要費(fèi)用票，可以7月份或以后期間入賬不？老師

meizi老師 解答

2020-06-22 10:50

你好 最好是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來做賬   入賬6月

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-22 10:53

費(fèi)用票最好當(dāng)月入賬，購進(jìn)的貨物進(jìn)項(xiàng)票什么時候抵扣的時候再入庫，不在收到票的當(dāng)月做賬也可以，是嗎？老師

meizi老師 解答

2020-06-22 10:57

你好     你不抵扣 你就要做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 做賬 。 認(rèn)證后在轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅去 抵扣即可 不是不入賬哦

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-22 11:01

剛接的外賬，看見以前會計做的賬，購進(jìn)貨物的票來了都是先放著，兩三個月后才做入庫，進(jìn)項(xiàng)票直接做，沒有待抵扣這一步。還有費(fèi)用票也是這樣的做法，付了款做預(yù)提費(fèi)用，以后什么時候需要抵扣了，什么時候借管理費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅，再沖預(yù)提。這樣的做法是不是不太合理啊？老師

meizi老師 解答

2020-06-22 11:02

你好是的。  不太合理的。 需要按你們實(shí)際發(fā)生的月份來做賬 。

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-22 11:06

她這樣做，說是因?yàn)橛械臅r候零申報，把費(fèi)用票用了，直接做管理費(fèi)用之類的，以后需要票的時候不夠。現(xiàn)在留下了好多的預(yù)提費(fèi)用，我要怎么沖回去呢？還是按著她的做法，把以前預(yù)提的這些都做完了，再回到正歸的做賬思路上？

meizi老師 解答

2020-06-22 11:08

你好  按正規(guī)的思路來做 。把之前的分錄沖掉

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-22 11:09

以前是借：應(yīng)付賬款-預(yù)提費(fèi)用，貸：銀行存款。沖掉后，前期的銀行存款付款記錄再補(bǔ)到這個月嗎？

meizi老師 解答

2020-06-22 11:11

你好 是的  確實(shí)已經(jīng)發(fā)生了就需要補(bǔ)賬的

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-22 11:13

累積了5個月的進(jìn)貨和費(fèi)用票了，感覺工程量好大。

meizi老師 解答

2020-06-22 11:14

你好   那你就判斷下   如果你要按正規(guī)來做的話 就需要按上面說的來做  。  這樣好符合權(quán)責(zé)發(fā)生制要求

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-22 11:19

沖掉原來的憑證，后面附一張借：費(fèi)用，借貸：銀行存款的憑證，再加上原來的銀行付款記錄和沒做的費(fèi)用單據(jù)？

meizi老師 解答

2020-06-22 11:21

你好     之前已經(jīng)做了  借：應(yīng)付賬款-預(yù)提費(fèi)用，貸：銀行存款  現(xiàn)在做 借費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款-預(yù)提費(fèi)用 即可

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-22 11:24

費(fèi)用是不是都算在這個月來沖減利潤？

meizi老師 解答

2020-06-22 11:25

你好 是的      費(fèi)用會沖利潤 減少企業(yè)所得稅的繳納