Rita 追問

2020-06-22 12:07

是長期幫客代收代付，但服務(wù)代理費是直接在收到款中扣除后退回其他的給客戶，那這筆款不是客戶賬號匯過來的只是幫他收其他國家的款的

maize老師 解答

2020-06-22 12:29

需要對這個代理服務(wù)費做銷項稅額，繳納增值稅，

Rita 追問

2020-06-22 13:17

其實是我們是A，然后代B收付款，收付了C匯的款后扣除代理費退回結(jié)B，我們這個銷項開給B公司的抬頭的有沒問題？但這款是代收到的款中扣的，而且匯款人是

maize老師 解答

2020-06-22 13:23

是b委托你們代收代付的？那可以，

Rita 追問

2020-06-22 14:03

是B委托的，也是開給B，但是是在收C  D F 款中扣除后退回給B，不是B直接匯這個款過來的，有需要開這個票嗎？

Rita 追問

2020-06-22 14:04

能不開這個票嗎？

maize老師 解答

2020-06-22 14:15

是不是需要開發(fā)票，看你們和b協(xié)商，不開，做無票收入，稅不能少交，

Rita 追問

2020-06-22 14:19

意思也可不開票？他們不需要票的，我只想知道不開票對我們有沒影響，沒票怎么做無票收入？這分錄如何做呢？

maize老師 解答

2020-06-22 14:28

你這個不少交稅，這不開發(fā)票可以，申報填寫附表1 未開發(fā)票下面，借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項稅額

Rita 追問

2020-06-22 18:42

我們是小規(guī)模公司，假如我在收到的8000元中退的時候才收這收300元，那么這個分錄  
借  銀行8000
貸  其他應(yīng)付款 8000

借  其他應(yīng)付款 8000
貸  銀行  7700
      主營業(yè)務(wù)收入 291
      應(yīng)交稅金—銷項  9
  
請問是這樣做嗎？稅是這樣計算嗎？

maize老師 解答

2020-06-22 18:53

是的，最新這個是湖北地區(qū)免稅，湖北之外地區(qū)享受1%優(yōu)惠 主營業(yè)務(wù)收入 300/（1+1%）
應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅/未交增值稅  300/（1+1%）*1%