老師，你好，有一個這樣的情況，想問下老師怎么處理，我們公司在17年，支付了100萬貨款給另外一個公司，一直沒有收到發(fā)票。賬上體現(xiàn)為預(yù)付款。今年和他們索要發(fā)票，客戶找到了17年給開了50萬發(fā)票，另外的50萬今年給開，我該怎么做賬

答： 你好，轉(zhuǎn)入庫存商品就好。 借：庫存商品 貸：預(yù)付賬款。

9月收到6萬的預(yù)付款，10月收到10萬的貨款，同一個客戶，因為發(fā)票不夠在10月開6萬多，11月開剩下的可以嗎，這樣的話如何做賬

答： 您好，可以的，9月收到時，借；銀行存款，6萬元，貸：預(yù)收賬款，6萬元。10月收到時，借；銀行存款，10萬元，貸：預(yù)收賬款，10萬元，開具發(fā)票時，借；預(yù)收賬款，6萬元，貸：主營業(yè)務(wù)收入，6萬元/（1+增值稅率），應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項），6萬元*增值稅率/（1+增值稅率）。11月再開具發(fā)票時，借；預(yù)收賬款，10萬元，貸：主營業(yè)務(wù)收入，10萬元/（1+增值稅率），應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項），10萬元*增值稅率/（1+增值稅率）。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問老師，一個網(wǎng)站項目，我司已預(yù)付設(shè)計公司部分貨款，后面項目終止，預(yù)付款協(xié)商不用退回，對方也不愿意給我們開回發(fā)票了。這樣怎么做賬呢？

答： 你好 把預(yù)付賬款轉(zhuǎn)為營業(yè)外支出