過客 追問

2020-06-23 17:33

貨款已經(jīng)付過了，從公賬打出去的

bamboo老師 解答

2020-06-23 17:35

那暫估的時(shí)候分錄怎么寫的

過客 追問

2020-06-23 17:39

借：庫存商品  貸：應(yīng)付賬款—暫估     借：應(yīng)付賬款 —供應(yīng)商名稱   貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2020-06-23 17:41

那現(xiàn)在應(yīng)付賬款暫估
跟應(yīng)付賬款都有余額？

過客 追問

2020-06-23 17:42

是的，沒發(fā)票進(jìn)來，只能掛著，不知道怎么做掉

bamboo老師 解答

2020-06-23 17:42

借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商名稱
貸：應(yīng)付賬款-暫估
沒有發(fā)票的匯算清繳納稅調(diào)整調(diào)表

過客 追問

2020-06-23 17:54

是調(diào)哪個(gè)表，怎么調(diào)？

bamboo老師 解答

2020-06-23 18:30

填納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 扣除類其他欄次

過客 追問

2020-06-23 18:32

老師，暫估的應(yīng)付賬款是不含稅的，實(shí)際付出去的是含稅金額，兩個(gè)對(duì)沖不了，會(huì)多一個(gè)增值稅費(fèi)金額出來的

bamboo老師 解答

2020-06-23 18:44

多出來的增值稅計(jì)入原材料成本 因?yàn)闆]有收到發(fā)票 沒有進(jìn)項(xiàng)稅額 然后匯算清繳一次性調(diào)整