無花果 追問

2020-06-24 15:53

多少不低呢，圖書出版成本比例25左右應該可以吧，就是不知道算去年的比例對嗎

無花果 追問

2020-06-24 15:54

這是去年利潤表營業(yè)成本總金額

陳詩晗老師 解答

2020-06-24 16:11

你可以考慮26%去年比例結轉，有的可以做到40%，你這個去年整年26%，你按26%結轉處理

無花果 追問

2020-06-24 16:13

可以嗎老師

無花果 追問

2020-06-24 16:15

40怎么做的，我們以前會計做過40

陳詩晗老師 解答

2020-06-24 16:15

可以的，你按去年的處理，不至于賬面上相差太大

陳詩晗老師 解答

2020-06-24 16:15

如果后期覺得低了，你在適當逐步上調一部分

無花果 追問

2020-06-24 16:16

但是是按碼洋結轉的40，那成本就更高了，沒有按實洋也就實際銷售額結

陳詩晗老師 解答

2020-06-24 16:23

你按26%結轉處理，這個不會有問題，這是你去年標準數(shù)據(jù)計算的

無花果 追問

2020-06-24 16:30

可審計公司不建議這樣轉說不準，讓我們按加權但是成本偏低二十都不到，我們單位出版贊助6%的收入也多這個是沒有成本也不入庫的，所以如果按發(fā)出量乘平均單價就很低，我們這個月才發(fā)出圖書1??萬二，收入9的不含稅收入112萬6%不含稅收入35萬。對了老師您說用收入乘比例是合稅還是不含稅收入。我上月用期初庫存商品金額加本月入庫庫存商品金額除期初加本用入庫數(shù)量乘本月發(fā)出圖書轉的主營成本，書算的平均單價12元，那這個月發(fā)布出一萬二圖書才能結15萬成本，太低了

陳詩晗老師 解答

2020-06-24 16:41

你如果是一般納稅人就是不含稅的，如果是小規(guī)模就是含稅的計算。

無花果 追問

2020-06-24 16:46

老師上面發(fā)的圖片是17年的，不是去年的

陳詩晗老師 解答

2020-06-24 17:06

那你去年的是多少呢？你能把你確定的看一下嗎？你最好是參照你去年的結算比例進行處理。如果說你審計就是說，你去年的這個結算比例如果偏低的話，你可以在去年的這個基礎上適當?shù)恼{整，因為我這邊他們很多是按照40%計算。