584980343 追問

2020-06-25 15:27

那張發(fā)票2018年入賬分錄是借原材料，貸應(yīng)付賬款，月底轉(zhuǎn)入生成成本-材料，借生產(chǎn)成本-材料，貸原材料，那我先要沖銷這兩筆分錄，再怎么做分錄

來來老師 解答

2020-06-25 15:30

因?yàn)?8年發(fā)生的，如果產(chǎn)品已經(jīng)是在2020年前全部做了銷售并結(jié)轉(zhuǎn)了業(yè)務(wù)成本
借以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付賬款
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤
以前年度損益調(diào)整是整張票的金額

584980343 追問

2020-06-25 15:34

那交了稅款，直接是借企業(yè)所得稅費(fèi)用，貸銀行存款。還有我2019年的年報(bào)也要更正啊，那張彌補(bǔ)損益調(diào)整表始終改不了，怎么弄呢

來來老師 解答

2020-06-25 15:36

你這筆業(yè)務(wù) 再19年庫存里有涉及嗎？要沒有 不用改19年的 要涉及要改19年的主業(yè)務(wù)成本
看你改了 是不是把所有數(shù)改在了18年？
要是的話 您改的死19年匯算的表不是帳 涉及的是彌補(bǔ)虧損明細(xì)表和主表

584980343 追問

2020-06-25 15:37

2018年的年報(bào)彌補(bǔ)損益調(diào)整表中是虧損了25650元，導(dǎo)致2019年的年報(bào)彌補(bǔ)損益調(diào)整表中還是有那個(gè)數(shù)字，

來來老師 解答

2020-06-25 15:37

補(bǔ)得稅金也是以前年度的

借以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤

來來老師 解答

2020-06-25 15:38

是的 你改的就是虧損彌補(bǔ)明細(xì)表

584980343 追問

2020-06-25 15:55

可是2019年的虧損彌補(bǔ)明細(xì)表，它是自動(dòng)生成的，我也改不了

來來老師 解答

2020-06-25 15:59

您是什么時(shí)候改的？要是最近一兩天是有時(shí)間差的，下發(fā)不下來
你的手工改在紙上到大廳改
另外部分地區(qū)更正匯算清繳表自己電子稅局自己改不行的 建議您問下你的大廳；我是河北這邊的，月初有的人想更正5月報(bào)的匯算清繳是自己在家更正不了得 得去大廳

584980343 追問

2020-06-25 16:14

哦！這邊匯算清繳還沒有結(jié)束我在電子稅務(wù)局里面可以作廢申報(bào) 重新填，那我需要改動(dòng)哪些表，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表都會(huì)有所改變把

來來老師 解答

2020-06-25 16:16

財(cái)務(wù)報(bào)表不用的 您要還可以做的話 可以聯(lián)系下軟件客服 看下后臺(tái)數(shù)據(jù)是怎樣的
顯示是端午期間 稅局的數(shù)據(jù)慢是正常的

584980343 追問

2020-06-25 16:24

如果可以重新申報(bào)2019年的年報(bào)，那我還是在主表的營業(yè)成本中減去5萬，其他表都不需要改動(dòng)

584980343 追問

2020-06-25 16:25

調(diào)賬的憑證都坐在2020年6月

來來老師 解答

2020-06-25 16:25

要是你只要這一筆的 且都改在了18年 不涉及別的

584980343 追問

2020-06-25 16:28

2018年的年報(bào)更正了，調(diào)賬的憑證還沒有做

來來老師 解答

2020-06-25 16:34

憑證做到2020 因?yàn)椴荒芊唇Y(jié)賬的

584980343 追問

2020-06-25 16:36

我還是不清楚，到底要不要更正2019年的年報(bào)

來來老師 解答

2020-06-25 16:40

匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬的
實(shí)際你發(fā)現(xiàn)是2020年，稅局出具通知也是2020，以后要復(fù)查還得看你2020有沒有調(diào)整
反結(jié)賬是咱們會(huì)計(jì)法不允許的

584980343 追問

2020-06-25 16:42

嗯，那您的意思是我還是要修改2019年的年報(bào)

來來老師 解答

2020-06-25 16:43

要的 需要修改的 因?yàn)槭?8年影響19年的彌補(bǔ)虧損情況

來來老師 解答

2020-06-25 17:22

謝謝，您的滿意是我們進(jìn)步的動(dòng)力