胖妞 追問(wèn)

2020-06-28 10:51

借工程施工10000
應(yīng)交稅金_進(jìn)項(xiàng)1300
貸應(yīng)付賬款11300
2020年紅字發(fā)票，并開具藍(lán)字發(fā)票10170含稅

胖妞 追問(wèn)

2020-06-28 10:55

老師，年末成本全部結(jié)轉(zhuǎn)，還需要考慮結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分錄么

meizi老師 解答

2020-06-28 11:03

你好  需要考慮的  你要把結(jié)轉(zhuǎn)分錄發(fā)來(lái)看看   因?yàn)樯婕皳p益科目還得走以前年度損益調(diào)整調(diào)整的

胖妞 追問(wèn)

2020-06-28 12:05

2019年采購(gòu)發(fā)票
借工程施工
借進(jìn)項(xiàng)稅
貸應(yīng)付賬款
月末結(jié)轉(zhuǎn)成本
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸工程施工
結(jié)轉(zhuǎn)損益
借本年利潤(rùn)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
年末利潤(rùn)分配
借利潤(rùn)分配
貸本年利潤(rùn)

胖妞 追問(wèn)

2020-06-28 12:07

2020年開具紅字發(fā)票11300價(jià)稅合計(jì)，并開具藍(lán)字發(fā)票10170價(jià)稅合計(jì)，比2019年價(jià)格少1130元價(jià)稅合計(jì)

胖妞 追問(wèn)

2020-06-28 12:08

老師購(gòu)買方跨年收到紅字發(fā)票和藍(lán)字發(fā)票會(huì)計(jì)分錄

meizi老師 解答

2020-06-28 12:17

你好  收到紅字發(fā)票  借工程施工 負(fù)數(shù) 
借進(jìn)項(xiàng)稅 負(fù)數(shù) 
貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)
月末結(jié)轉(zhuǎn)成本
借以前年度 損益調(diào)整  負(fù)數(shù)  
貸工程施工負(fù)數(shù)   然后在做藍(lán)字發(fā)票 借工程施工
借進(jìn)項(xiàng)稅
貸應(yīng)付賬款   借以前年度損益調(diào)整貸工程施工     然后把以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)去

胖妞 追問(wèn)

2020-06-28 14:12

老師，2019年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10000元，2020年開紅字發(fā)票成本10000元，對(duì)應(yīng)這個(gè)業(yè)務(wù)藍(lán)字發(fā)票主營(yíng)業(yè)務(wù)成本9000元，調(diào)整以前年度損益是1000元對(duì)么

meizi老師 解答

2020-06-28 14:15

你好    是 的  你就調(diào)整1000 多做的