火星上的香菇 追問

2020-06-28 12:52

今年4月到明年4月的

郭老師 解答

2020-06-28 12:57

四月份到，上月你是怎么做的？

火星上的香菇 追問

2020-06-28 13:06

4月沒有做這筆賬務

郭老師 解答

2020-06-28 13:07

借預付賬款，貸銀行存款，然后分攤四到六月份的。
借管理費用貸預付賬款。

郭老師 解答

2020-06-28 13:07

下個月給你開出了發(fā)票，借預付借管理費用負數(shù)（4-6月份）

借管理費用，進項貸預付賬款。（4-7月份的）

火星上的香菇 追問

2020-06-28 13:08

但是我發(fā)票沒有拿到，有進項稅額可以抵扣的

郭老師 解答

2020-06-28 13:08

發(fā)票沒有拿到，怎么會有進項

火星上的香菇 追問

2020-06-28 13:09

相當于我是預估做賬，拿到票后再沖掉，是嗎老師

郭老師 解答

2020-06-28 13:11

是的可以這么理解的。

火星上的香菇 追問

2020-06-28 13:19

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-28 13:20

不用客氣的，應該的。

火星上的香菇 追問

2020-06-28 13:36

老師，你好，我不明白你剛剛做的沖銷4—6月的借預付賬款，貸管理費用嗎？怎么你后面又寫了個負數(shù)是什么意思？

郭老師 解答

2020-06-28 13:39

我寫的是借房管理費用，應該用負數(shù)表示，所以就是借管理費用負數(shù)。

火星上的香菇 追問

2020-06-28 13:43

沖銷這筆分錄是不是應該是這樣做呢老師？借管理費用負數(shù)，貸預付賬款負數(shù)，就是和正常分攤4—6月的這筆分錄后面加個負數(shù)就可以了

郭老師 解答

2020-06-28 13:45

那我用借預付賬款，借財務費用負數(shù)，和你的分錄是不是一樣？

火星上的香菇 追問

2020-06-28 13:49

是一樣的，那銷售費用和管理費用也可以和財務費用一樣的用法了

郭老師 解答

2020-06-28 13:52

剛才寫錯了，應該把財務費用負數(shù)改成管理費用，
我寫的借預付賬款借財務費用負數(shù)，和你的借財務費用，負數(shù)貸預付賬款負數(shù)是一樣的，借方負數(shù)不就是貸方嗎？

火星上的香菇 追問

2020-06-28 14:00

還是有點懵，我可不可以就分攤那筆分錄直接借貸對調(diào)沖銷做，這樣做有沒有做錯呢？老師

郭老師 解答

2020-06-28 14:02

你好，沒有問題的，可以