美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 12:58

對(duì)是的郭老師。

郭老師 解答

2020-06-29 13:00

借預(yù)收賬款貸預(yù)付賬款60萬(wàn)
可以對(duì)沖

美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 13:04

好，那預(yù)付賬款和應(yīng)收賬款。預(yù)收賬款和其他應(yīng)收款。能對(duì)沖嗎

郭老師 解答

2020-06-29 13:09

你好，可以對(duì)沖的。
一般一個(gè)客戶用一個(gè)往來(lái)就可以

美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 13:28

摘要我怎么寫(xiě)呢？做分錄的時(shí)候

郭老師 解答

2020-06-29 13:31

同一個(gè)客戶的往來(lái)科目對(duì)沖。

美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 13:37

好的，那分公司和總公司不能對(duì)沖吧

郭老師 解答

2020-06-29 13:38

不可以的，只有一個(gè)公司的才可以。

美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 13:44

如果是預(yù)收的錢(qián)大于預(yù)付的錢(qián)，就把預(yù)付的錢(qián)沖完就可以了是吧

郭老師 解答

2020-06-29 13:47

你好是的，可以先紅沖預(yù)付

美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 13:51

例如：A公司下一個(gè)客戶
預(yù)付賬款下：139000余額在借方
預(yù)收賬款下：941500余額在貸方
我做分錄
借：預(yù)收賬款139000
貸：預(yù)付賬款139000
這樣對(duì)嗎

郭老師 解答

2020-06-29 13:52

你好是的，分錄是這么做的。

美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 13:53

好的謝謝郭老師指導(dǎo)，我把帳趕緊做下送心意給您

郭老師 解答

2020-06-29 13:56

不用客氣的，應(yīng)該的，
心意不用送的，新領(lǐng)了這是應(yīng)該的。

美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 18:31

郭老師您好下午一直忙了忘記回復(fù)您了嘿嘿郭老師今天我統(tǒng)計(jì)了我們小規(guī)模的利潤(rùn)。虧損了21萬(wàn)。我們領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)給我們一般納稅人的公司開(kāi)21萬(wàn)的專票。這是什么目的呢？我沒(méi)明白

郭老師 解答

2020-06-29 18:35

再不交所得稅的情況下，你們的一般納稅人缺發(fā)票，小規(guī)模給他開(kāi)上，一般納稅人可以抵扣。

美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 18:37

哦，這樣有風(fēng)險(xiǎn)嗎？是不是需要有合同雙方。只開(kāi)票不打款。為啥虧損了開(kāi)票？盈利了不開(kāi)票呢

美麗而峰華 追問(wèn)

2020-06-29 18:38

一般納稅人是服務(wù)外包業(yè)務(wù)進(jìn)項(xiàng)很少。所以才上小規(guī)模給他開(kāi)發(fā)票能抵扣對(duì)吧

郭老師 解答

2020-06-29 18:41

有風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槟氵@個(gè)小規(guī)模是虛開(kāi)發(fā)票。
虧損開(kāi)了發(fā)票，確認(rèn)了收入，也不需要交所得稅，你們老板是覺(jué)得不需要交所得稅，一般納稅人那邊又缺成本發(fā)票，所以讓你們開(kāi)發(fā)票。