z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-29 17:32

稅局打電話讓我選擇認證不抵扣的。上個月交增值稅沒有勾選進項，這個月讓我放棄兩張發(fā)票認證不抵扣，上個月的稅款給退回來了，退回來的部分就是這兩張放棄抵扣的票對應的增值稅和城建稅

maize老師 解答

2020-06-29 17:44

哦，那不需要做別的處理了，這個不抵扣，不計入進項稅額，

maize老師 解答

2020-06-29 17:44

你這個是做認證不抵扣這個操作

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-29 17:46

知道不進入進項稅額，但是稅局就是按抵扣了進項稅額后退的款，也不知道怎么個意思，按他們的意思來吧。這樣處理，是不是我自己就調(diào) 一下賬就可以，就當是這兩張票當進項抵扣了？老師

maize老師 解答

2020-06-29 17:53

是的，你這個調(diào)下賬 借銀行 貸進項稅額轉(zhuǎn)出，之前做進項稅額 現(xiàn)在沖掉，

maize老師 解答

2020-06-29 17:53

還有一種是你之前勾選認證，之后申報表附表2這個進項稅額轉(zhuǎn)出填寫，

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-29 17:56

我這種認證不抵扣的做法用填報表不，老師？

maize老師 解答

2020-06-29 18:42

不需要，這個不需要填寫申報表

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-29 19:23

調(diào)賬時，是不是借:庫存商品或費用，貸:進項稅轉(zhuǎn)出??？老師

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-29 19:23

調(diào)賬時，是不是借:庫存商品或費用，貸:進項稅轉(zhuǎn)出??？老師

maize老師 解答

2020-06-29 19:33

不得抵扣是的，但是你不是直接退回嗎，退回借銀行 貸進項稅額轉(zhuǎn)出

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-29 19:42

這樣上個月的報表也不用管了，是嗎？這個月就這樣調(diào)一下賬就可以了

maize老師 解答

2020-06-29 19:57

是的，是的，不需要做處理，申報你那個之前沒有認證申報不需要處理

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-06-29 20:01

萬分感謝老師

maize老師 解答

2020-06-29 20:20

好的我先回復別的學員了