風鈴 追問

2020-06-30 11:18

具體怎么入賬會計科目怎么做呢？

辜老師 解答

2020-06-30 11:56

借，銀行存款，貸，應付職工薪酬～社保費
借，應付職工薪酬～社保費，貸，管理費用～社保費

風鈴 追問

2020-06-30 12:42

此公司之前繳納工傷保險的時候沒有做賬，現(xiàn)在退回來了，我是不是只要做一筆借銀行存款貸應付職工薪酬…社保費就可以了呢？因為之前繳納是從個人賬戶繳納的，現(xiàn)在退到公戶上了

風鈴 追問

2020-06-30 12:42

此公司之前繳納工傷保險的時候沒有做賬，現(xiàn)在退回來了，我是不是只要做一筆借銀行存款貸應付職工薪酬…社保費就可以了呢？因為之前繳納是從個人賬戶繳納的，現(xiàn)在退到公戶上了

辜老師 解答

2020-06-30 12:43

是的，做一筆這個，還要沖減費用的，國家退支退單位部分，個人部分不退的

風鈴 追問

2020-06-30 12:45

之前繳納的時候該公司賬上也沒有計提，也沒有做賬繳納呢

風鈴 追問

2020-06-30 12:46

我現(xiàn)在是不是需要把它給補做進去呢？

風鈴 追問

2020-06-30 12:46

補計提，補繳納的分錄，然后再做這個退回來的呢？

辜老師 解答

2020-06-30 12:50

是的，要先補進去的