要減肥的毛豆 追問

2020-06-30 12:46

這個是平常的記賬啊。初始建賬的時候喔，比如公司5月成立的，現(xiàn)在是6月，6月做5月的賬，那先計提，然后發(fā)放就變了當月計提，當月發(fā)放咯。如果是這個月發(fā)放上個月的工資，計提本月呢

要減肥的毛豆 追問

2020-06-30 12:47

還是我理解錯了，成立的當月做賬是沒有發(fā)放工資的，只有計提，計提了當月的，下個月做賬時才有發(fā)放工資這筆憑證呢

玲老師 解答

2020-06-30 12:49

您好，期初建賬只是錄入期初余額和你計提工資沒有關系，你按照科目余額表錄入期初數(shù)

要減肥的毛豆 追問

2020-06-30 12:56

錄入后，第一次做賬的時候喔

玲老師 解答

2020-06-30 12:59

你好 期初錄入完了，工資計提 和發(fā)放就是我上面發(fā)你的分錄 還有什么疑問嗎  ？

要減肥的毛豆 追問

2020-06-30 13:05

計提是計提當月啊，發(fā)放是發(fā)放上月啊，那剛建賬，上個月無余額啊，那就應付工資數(shù)余額就一直負數(shù)咯

玲老師 解答

2020-06-30 13:10

您好，這個按你實際情況，如果你是第一個月計提，沒有發(fā)放，就只做計提那一步的分錄
，1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)