阿扎 追問(wèn)

2020-06-30 13:56

那這樣增值稅申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表豈不是有差異，會(huì)顯示異常！那這個(gè)要怎么處理才會(huì)一致沒(méi)有異常呢

bamboo老師 解答

2020-06-30 13:58

賬上根據(jù)開(kāi)具發(fā)票一樣的做處理

阿扎 追問(wèn)

2020-06-30 13:58

意思是不按照完工百分比核算？

阿扎 追問(wèn)

2020-06-30 13:59

按照開(kāi)票確認(rèn)收入

bamboo老師 解答

2020-06-30 13:59

是的 不然就會(huì)不一致 或是您發(fā)票按照完工百分比開(kāi)具

阿扎 追問(wèn)

2020-06-30 14:02

那就是成本安工程施工歸集，轉(zhuǎn)至主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，收入直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？

阿扎 追問(wèn)

2020-06-30 14:04

那印花稅按照不含稅開(kāi)票金額繳納？還是按照合同不含稅金額繳納呢

bamboo老師 解答

2020-06-30 14:21

是的 成本按工程施工歸集，轉(zhuǎn)至主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，收入直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
印花稅我這邊是根據(jù)開(kāi)票金額計(jì)算繳納的

阿扎 追問(wèn)

2020-06-30 15:43

老師，那我成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？是按月結(jié)轉(zhuǎn)還是完工結(jié)轉(zhuǎn)還是？

bamboo老師 解答

2020-06-30 15:46

根據(jù)收入對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn) 每個(gè)都有收入的話 就每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)

阿扎 追問(wèn)

2020-06-30 16:15

老師，計(jì)入工程施工的業(yè)務(wù)招待費(fèi)有稅前列支比例的限制嗎

bamboo老師 解答

2020-06-30 16:47

有的 跟其他企業(yè)一樣的扣除比例

阿扎 追問(wèn)

2020-06-30 23:19

那匯算的時(shí)候要把管理費(fèi)用和工程施工業(yè)務(wù)招待費(fèi)全部拿出來(lái)，按比例扣除？

阿扎 追問(wèn)

2020-06-30 23:22

那些正常正規(guī)按照完工百分比核算的，他們是怎么把完工百分比確定主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和開(kāi)票收入保持一致的呢？

bamboo老師 解答

2020-07-01 06:06

匯算的時(shí)候要把管理費(fèi)用和工程施工業(yè)務(wù)招待費(fèi)全部拿出來(lái)，按比例扣除
按照完工收入確認(rèn)收入 對(duì)應(yīng)開(kāi)具發(fā)票