亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2020-06-30 13:54

您好
費用做在1月,當(dāng)時沒有發(fā)票,也沒有暫估,6月份開出來的發(fā)票可以放在1月份的憑證后面

涼涼涼 追問

2020-06-30 14:19

老師,我們是軟件開發(fā),有幾筆年服務(wù)費都是一次性開票收款,也有分期收款的,增值稅收入是正常申報交稅,所得稅收入確認是按月還是一次性或者分次開票時確認?成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)

bamboo老師 解答

2020-06-30 14:23

所得稅收入確認是按月  成本也對應(yīng)按月

涼涼涼 追問

2020-06-30 15:09

自行研發(fā)的無形資產(chǎn)攤銷也可以用生產(chǎn)成本先歸集再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎?借生產(chǎn)成本~無形資產(chǎn)攤銷  可以嗎老師

bamboo老師 解答

2020-06-30 15:14

可以按您說的這樣處理

涼涼涼 追問

2020-06-30 15:44

電子發(fā)票打印出來,可以裁成普通發(fā)票的大小裝訂嗎?
費用報銷單上制單和審核都要寫上名字嗎老師

bamboo老師 解答

2020-06-30 15:46

電子發(fā)票打印出來,可以裁成普通發(fā)票的大小裝訂
費用報銷單上制單和審核都要寫上名字

涼涼涼 追問

2020-06-30 15:48

甘老師,我們銷售的系統(tǒng)維護費里面都包含了部分硬件,比如合同約定是38000,有手持機和其他硬件銷售,主要還是服務(wù),服務(wù)和硬件是一體的,這種情況如果合同約定只開服務(wù)費可以嗎?還是要分別開具不同稅率的發(fā)票?

涼涼涼 追問

2020-06-30 15:57

甘老師,我們銷售的系統(tǒng)維護費里面都包含了部分硬件,比如合同約定是38000,有手持機和其他硬件銷售,主要還是服務(wù),服務(wù)和硬件是一體的,這種情況如果合同約定只開服務(wù)費可以嗎?還是要分別開具不同稅率的發(fā)票?

還有合同約定先收30%款項,驗收合格后收款60%質(zhì)保結(jié)束后再收款10%這種情況,怎么確認所得稅收入?成本歸集?

bamboo老師 解答

2020-06-30 16:13

看合同約定 如果合同約定都是服務(wù)費 可以
驗收合格后確認收入 成本對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)

涼涼涼 追問

2020-06-30 17:02

合同是我們來擬訂,可以約定只開服務(wù)費嗎,稅務(wù)局認不認可

bamboo老師 解答

2020-06-30 17:07

稅務(wù)局不上門查賬的話 不會看見您的合同

涼涼涼 追問

2020-06-30 19:44

就是以后擔(dān)心萬一查賬,這種情況稅務(wù)局怎么判定?
現(xiàn)在匯算清繳結(jié)束后,有反應(yīng)增值稅收入和所得稅收入不一致的單位,稅務(wù)局都要找公司的,收入確認時間不一致,不一致不是正常的嗎,老師平時都是怎么處理的呢

bamboo老師 解答

2020-06-30 20:34

我自己盡量做到一致的 不然就干脆都體現(xiàn)收入 好多地區(qū)稅務(wù)不認可所得稅分期確認收入的

涼涼涼 追問

2020-06-30 20:54

意思就是按照開票確認所得稅收入嗎?成本沒有就暫估?

老師,季報時增值稅收入和所得稅收入也要一致嗎?還是年報時一致就可以了?平時確實有預(yù)收的款項呢怎么處理,請假老師怎么處理好

bamboo老師 解答

2020-06-30 20:55

是的 沒有成本就暫估 要不就暫時不開具發(fā)票
季報時增值稅收入和所得稅收入可以不一致 年報時一致就可以
有預(yù)收的 有沒有符合收入確認條件?

涼涼涼 追問

2020-06-30 21:28

按照開票確認收入的話,就只能暫估成本,客戶要求,不開具發(fā)票估計不行,預(yù)收款項一般都達不到收入確認條件,可以先入賬預(yù)收賬款不確認收入吧,后面年底再確認

bamboo老師 解答

2020-06-30 21:29

沒到收入確認時間 客戶為啥要求開具?
預(yù)收賬款沒達到收入確認條件  可以先入預(yù)收 暫時不確認收入

涼涼涼 追問

2020-06-30 21:46

有的客戶就是要先開票的,后面再驗收,只要有預(yù)收款項,開票出去了增值稅收入和所得稅收入就會不一致,比如五六月份收的,已經(jīng)開票了,要后面才能驗收,第二季度所得稅收入申報就會和增值稅收入不一致了

bamboo老師 解答

2020-06-30 21:55

季度間不一致沒什么問題 年度終了后一致就好了

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
您好 費用做在1月,當(dāng)時沒有發(fā)票,也沒有暫估,6月份開出來的發(fā)票可以放在1月份的憑證后面
2020-06-30 13:54:34
你好,這樣是可以的
2021-06-09 15:30:37
同學(xué)你好 可以的哦
2023-02-19 06:07:56
你在匯算清繳取得發(fā)票就可以,這個租房發(fā)票對方開的時候備注租賃期吧,證明是去年那段時間就可以,還有就是合同這樣和平時收據(jù)這樣都需要保存證明你們業(yè)務(wù)真實發(fā)生在去年了
2019-03-23 11:55:05
您好,是沒有問題的
2021-12-24 19:19:19
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...