靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2020-07-01 07:18

老師3000伙食是虛的，目的是讓員工知道包吃住補(bǔ)了那么多費(fèi)用，

實(shí)際日常買(mǎi)米油鹽的2500已在當(dāng)月里的費(fèi)用入賬，現(xiàn)在是想把虛凝的3000沖掉，如果不沖掉就等于虛增3000費(fèi)用

老師你理解我的意思

黎老師 解答

2020-07-01 08:47

你好，你這不算是虛增的，收了3000元，不過(guò)只是花了2500元，這樣的情況企業(yè)屬于墊付職工的伙食費(fèi)后期會(huì)收回來(lái)，工資的時(shí)候你已經(jīng)計(jì)提3000元費(fèi)用了，不能再把這筆款再入當(dāng)月的費(fèi)用記賬，要不然成了重復(fù)記賬。3000元中2500元沖抵當(dāng)月記入費(fèi)用。剩下的500元沖減廚師的費(fèi)用?；蛘呤侵苯影?000元沖抵當(dāng)月米油鹽花費(fèi)。

靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2020-07-01 14:06

老師，能在這些分錄里直接體現(xiàn)沖減這3000元嗎？實(shí)際買(mǎi)菜等費(fèi)用是每天已入賬

這3000只是一個(gè)表示形式，以前沒(méi)雖示員工覺(jué)得工資很少，結(jié)果都一樣，就想了這個(gè)方

黎老師 解答

2020-07-01 14:22

你好，既然在工資表里體現(xiàn)出來(lái)了，是要記賬。設(shè)置一個(gè)其他應(yīng)收賬-餐費(fèi)的會(huì)計(jì)科目,職工餐費(fèi)收入和支出都在這個(gè)會(huì)計(jì)科目了體現(xiàn)。月底你就可以查看到底是多收還是少收，多收放下個(gè)月，少收就算公司補(bǔ)貼，公司補(bǔ)貼的可以記入當(dāng)月費(fèi)用。

靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2020-07-01 15:13

老師，其實(shí)每個(gè)月伙食費(fèi)支出都只有1000多，工資列3000明顯是多的。

所以麻煩老師把沖減3000這個(gè)分錄列出來(lái)，可以嗎？

文字說(shuō)的總想不明白

黎老師 解答

2020-07-01 15:23

你好，如果是這樣，就不要按工資表上入賬了，按實(shí)際入賬吧。計(jì)提時(shí)， 借：管理費(fèi)用 58000 貸：應(yīng)付職工薪酬 57000 其他應(yīng)收款 1000 。如果你非要按工資表入賬，年底把其他應(yīng)收款有余額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入里。

靜聽(tīng)細(xì)雨 追問(wèn)

2020-07-01 17:22

老師

你做的 以下分錄不是很明白
借：管理費(fèi)用 58000 
貸：應(yīng)付職工薪酬 57000 
         其他應(yīng)收款 1000 

計(jì)提時(shí)， 
借：管理費(fèi)用 57000 
借：其他應(yīng)收款3000
貸：應(yīng)付職工薪酬 60000 

發(fā)工資時(shí)

借：應(yīng)付職工薪酬6000
貸：其他應(yīng)收款 3000 
貸：銀行存款  57000

這樣就沖掉3000了，這樣操作可以嗎？

可

黎老師 解答

2020-07-01 17:25

你好，你這樣做也可以。