15981560945 追問

2020-07-01 09:07

老師，那在企稅報表中顯示負(fù)數(shù)是什么意思呢？為什么不顯示正數(shù)？

maize老師 解答

2020-07-01 09:19

忽略我第2條回復(fù)，有誤，這個為準(zhǔn)這個是負(fù)數(shù)，那需要去看下你賬，這個，只看報表看不出來啥情況，借：主營業(yè)務(wù)成本-1500
是不是之前多做主營業(yè)務(wù)成本現(xiàn)在沖掉，需要去看啥情況，

15981560945 追問

2020-07-01 09:25

老師，這個賬目有些亂，現(xiàn)在以報表為準(zhǔn)在重做賬。出現(xiàn)這種現(xiàn)象都有什么原因呢？能具體說明一下嗎？我沒接觸過營業(yè)成本為負(fù)數(shù)的情況，不太明白。謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-01 09:33

...需要 有賬才可以有報表，不能根據(jù)報表去倒推賬，要不你原始憑證咋弄，去都假冒？？申報不對可以更正申報，2020年1季度不對可以更正申報，
更正報表



1、登錄電子稅務(wù)局，首頁點擊“我要辦稅”---選擇“稅費申報及繳納”。







2、在“申報輔助功能”模塊中，選擇“申報錯誤更正”。







（也可通過搜索欄輸入“申報錯誤更正”找到該模塊哦~）







3、選擇“申報日期”，“查詢”已申報信息。







4、選擇需要修改的報表。

maize老師 解答

2020-07-01 09:34

是不是之前多做主營業(yè)務(wù)成本現(xiàn)在沖掉， 還需要看是不是之前會計把期間費用也算營業(yè)成本下面，那這個就不一定是這個營業(yè)成本 估計是期間費用-1500 那估計是之前多做，現(xiàn)在沖掉就會是負(fù)數(shù)，

15981560945 追問

2020-07-01 09:39

這是前幾年的賬務(wù)，接收來這就很亂，而且沒有單據(jù)，現(xiàn)在暫時用稅局報表倒推。老師如果說沖掉之前多做的營業(yè)成本，那分錄該如何做呢，是紅沖嗎？
借：主營業(yè)務(wù)成本-1500
     貸：庫存現(xiàn)金1500

maize老師 解答

2020-07-01 09:55

這個有一個問題是這個是幾時的，要是本年的1季度，那這個有問題，那這個是負(fù)數(shù)，那這個沖掉有問題，以前年度損益，那這沖掉做的是以前年度損益調(diào)整，才對，不能沖掉當(dāng)期的損益 你申報企業(yè)所得稅根據(jù)本年累計數(shù)，那你這個是負(fù)數(shù)，那就有問題，本年一年營業(yè)成本都是負(fù)數(shù)是有問題的，這個

maize老師 解答

2020-07-01 09:56

季度申報填寫是本年累計數(shù)，你這個要是只是本期，那估計有這可能， 借庫存現(xiàn)金 借營業(yè)成本-1500 這樣，沒有貸方，

15981560945 追問

2020-07-01 10:09

季報為19年1月1日—19年3月31日
營業(yè)收入為0
營業(yè)成本為-1500
實際利潤額為-1500

maize老師 解答

2020-07-01 10:23

這個就是有問題，這個申報有問題，按這個格式是營業(yè)收入是0 ，營業(yè)成本是-1500對應(yīng)利潤總額是1500才對，你去看你利潤表格式，那出來是正數(shù)才對，這個申報人估計也是新手，寫錯了，估計是想寫營業(yè)成本是1500 出來利潤總額是-1500  還有你們這個問題是收入沒有，對應(yīng)成本應(yīng)該也是沒有，我推算費用是1500  你非想做，那管理費用-1500貸其他應(yīng)付款/庫存現(xiàn)金，不寫-1500和營業(yè)成本-1500原因我寫了，收入和成本是需要配比，沒有收入就沒成本，