小藍子 追問

2020-07-01 09:44

我司是做服裝加工的，主要銷售服裝。衣車之前入了固定資產。

郭老師 解答

2020-07-01 09:48

借固定資產清理
累計折舊
貸固定資產
借銀存
貸固定資產清理
應交稅費
然后把固定資產清理結轉到資產處置損益

小藍子 追問

2020-07-01 09:52

那我如果在7月份開發(fā)票，那我是在8月份才申報增值稅了

郭老師 解答

2020-07-01 09:53

你好
對的
是這么申報的

小藍子 追問

2020-07-01 09:57

那如果是這樣的話，我賬上的銷項稅就多了銷售衣車這筆數(shù)，我在7月份申報6月增值稅時的期末留底就對不上了，這樣有沒有問題

郭老師 解答

2020-07-01 10:11

這個沒看懂什么意思
你處置固定資產需要交稅

小藍子 追問

2020-07-01 10:29

意思是說我當月沒開銷售衣車的發(fā)票，當月開票匯總銷項稅額是65909.66元，但是我賬上收到這筆款也入了賬，我賬上當月銷項稅額本期發(fā)生額77459.87，相差11550.21元就是銷售衣車的銷項稅，到時候我申報增值稅，增值稅納稅申報表期末留底額就和我自己的賬上留底對不上了

郭老師 解答

2020-07-01 10:36

你賬上做了無票收入的沒關系的