輕松的短靴 追問

2020-07-02 00:20

老師我之前做賬的時(shí)候把所有費(fèi)用都借預(yù)付賬款租金上面了，這個(gè)月收到了第一季度的發(fā)票，房租和服務(wù)費(fèi)分開的發(fā)票，押金沒有發(fā)票，這種情況怎么辦？

輕松的短靴 追問

2020-07-02 00:21

說錯(cuò)了，是之前把房租?押金?服務(wù)費(fèi)都記在其他應(yīng)收款上面了

宇飛老師 解答

2020-07-02 00:22

那根據(jù)服務(wù)費(fèi)和租金
借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)
     管理費(fèi)用-房租
貸預(yù)付賬款

押金  應(yīng)該
借：其他應(yīng)收款
貸預(yù)付賬款
這樣子更正下

輕松的短靴 追問

2020-07-02 00:25

這個(gè)月收到第一季度發(fā)票就是這樣更正會(huì)計(jì)分錄就可以嗎？

宇飛老師 解答

2020-07-02 00:30

嗯，是的，就是這樣處理的。

輕松的短靴 追問

2020-07-02 00:33

那這個(gè)月預(yù)付下個(gè)季度房租時(shí)（未收到票），會(huì)計(jì)分錄是借預(yù)付賬款-租金，還是其他應(yīng)收款-租金？請問這兩種分錄有什么區(qū)別？

宇飛老師 解答

2020-07-02 00:42

預(yù)付賬款-租金，和租金有關(guān)就預(yù)付，押金是其他應(yīng)收款

宇飛老師 解答

2020-07-02 00:43

預(yù)付是反映業(yè)務(wù)，押金不是業(yè)務(wù)，就是個(gè)墊付的錢以后要收回

輕松的短靴 追問

2020-07-02 00:46

我們公司還有按月繳納的房租，之前未收到票時(shí)我都以其他應(yīng)收款做分錄了，這樣有影響嗎。。

宇飛老師 解答

2020-07-02 07:45

那沒事，你就到時(shí)候貸方結(jié)轉(zhuǎn)掉吧。

宇飛老師 解答

2020-07-02 07:46

收到票了貸方轉(zhuǎn)掉