陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-02 11:06

你這之間的往來(lái)款項(xiàng)，通過(guò)其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款進(jìn)行掛賬處理的。
后面合并時(shí)，這兩個(gè) 往來(lái)抵消。

難過(guò)的長(zhǎng)頸鹿 追問(wèn)

2020-07-02 12:19

可是股東已注資到事業(yè)部的一般結(jié)算戶了，是直接做實(shí)收資本嗎？如果注資到基本戶是可以掛往來(lái)款，注資到一般戶如何做賬？分紅時(shí)怎么分紅？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-02 12:21

也是可以作實(shí)收資本，過(guò)賬都是算實(shí)繳了的。

難過(guò)的長(zhǎng)頸鹿 追問(wèn)

2020-07-02 12:24

注資到一般結(jié)算戶，分紅怎么分？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-02 12:47

分紅正常按你的收益利潤(rùn)分紅。
借  利潤(rùn)分配
代  應(yīng)付股利
借 應(yīng)付股利
貸 銀行存款

難過(guò)的長(zhǎng)頸鹿 追問(wèn)

2020-07-02 13:16

老師，我們公司情況比較復(fù)雜：事業(yè)部和別的公司有合作項(xiàng)目，合作項(xiàng)目是以公司的名義簽合同的，公司股東和事業(yè)部的股東又不一樣，這種情況下，是不是公司要和事業(yè)部的股東要簽股本分配協(xié)議嗎？因?yàn)樽?cè)時(shí)備案的只有公司股東

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-02 14:17

要的，如果你這是獨(dú)立的另一企業(yè)，你這之間在個(gè)別企業(yè)里面都是獨(dú)立核算，那么需要的。

難過(guò)的長(zhǎng)頸鹿 追問(wèn)

2020-07-02 14:38

老師，事業(yè)部和公司本部的報(bào)表要一起合并報(bào)稅，事業(yè)部股東注資到一般結(jié)算戶，一般結(jié)算戶里做賬直接入實(shí)收資本，股紅也直接從一般結(jié)算戶分配，但是合并時(shí)會(huì)不會(huì)亂呀？本部合并時(shí)要設(shè)二級(jí)科目反應(yīng)事業(yè)部的賬目嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-02 14:44

不會(huì)的，你這只是賬戶不一樣，合并你正常合并，不影響你合并的總數(shù)據(jù)的。
要設(shè)置明細(xì)科目加以區(qū)分的。