- 送心意
立紅老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2020-07-03 09:53
你好
1、甲公司當月直接銷售A型洗衣機的增值稅銷項稅額是多少?
(1000*3480加上522000加上174000)/(1加上13%)*13%
. 2、甲公司下列增值稅進項中,準予抵扣的金額是多少?
256000加上2500
3、關于甲公司當月向優(yōu)秀職工發(fā)放A型洗衣機的增值稅的銷項稅額是多少?
10*3480/(1加上13%)*13%
4、甲公司當月以舊換新方式銷售A型洗衣機的增值稅銷項稅額是多少?
500*3480/(1加上13%)*13%
相關問題討論

應當按照130萬作為銷售額。
2023-12-19 14:35:46

同學你好
稍等我看看
2023-06-29 06:22:16

你好題目不完整無法計算
2023-05-09 18:35:46

你好,因為他一共銷售的貨款就130萬,所以按130萬來確認的。
2023-12-19 14:42:11

方案一:
銷售空調(diào)取得的銷售額為 3000元,按照17%的稅率計算銷項稅額為 3000×17%=510元,其進項稅額為 210×17%=35.7元,成本為2100%2B210=2310元,利潤為 3000-2310=690元,應納所得稅為 690×25%=172.5元。
贈送電飯煲的行為視同銷售,計算銷項稅額為 300×17%=51元,其進項稅額為 21×17%=3.57元,成本為210元,利潤為 300-210=90元,應納所得稅為 90×25%=22.5元。
方案二:
將價格折扣開在同一張發(fā)票的金額欄中,銷售額和折扣額可以在同一張發(fā)票上分別注明,因此銷售額為 3000%2B300=3300元,按照17%的稅率計算銷項稅額為 3300×17%=561元,其進項稅額為 (2100%2B210)×17%=377.7元,成本為 2100%2B210=2310元,利潤為 3300-2310=990元,應納所得稅為 990×25%=247.5元。
綜上所述,方案二最優(yōu)。
2023-09-15 09:00:34
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