簡簡丹丹 追問

2020-07-04 09:44

你好，老師，內(nèi)賬應(yīng)付賬款二級(jí)科目不是對(duì)方的單位名稱嗎？

鄒老師 解答

2020-07-04 09:48

你好，如果是內(nèi)賬，不需要暫估入庫
直接這樣做分錄，借；原材料，貸；應(yīng)付賬款—供應(yīng)商單位 名稱

簡簡丹丹 追問

2020-07-04 10:51

你好，老師問一下，內(nèi)賬我現(xiàn)在做的是開辦期間的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在我做好了現(xiàn)金銀行材料，開辦期間，沒有銷售，不用做成本吧，那我下一步是是不是要結(jié)轉(zhuǎn)了啊

鄒老師 解答

2020-07-04 11:02

你好，沒有銷售就不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的 
做完了所有業(yè)務(wù)分錄，就做損益結(jié)轉(zhuǎn)就是了

簡簡丹丹 追問

2020-07-04 14:12

你好，老師，費(fèi)員工保商業(yè)的工傷保險(xiǎn)怎做分錄

鄒老師 解答

2020-07-04 14:34

你好，這個(gè)是單位給到職工的福利？
如果是，借；管理費(fèi)用等科目 ， 貸；應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) ， 貸；銀行存款

簡簡丹丹 追問

2020-07-04 14:49

你好，老師，我們是工業(yè)企業(yè)，就是說我們購買一些模具，如何做會(huì)計(jì)分錄，付款至付了一半

鄒老師 解答

2020-07-04 14:49

你好，借；制造費(fèi)用，貸；銀行存款，應(yīng)付賬款

簡簡丹丹 追問

2020-07-04 14:51

我們先預(yù)付了一半的款

鄒老師 解答

2020-07-04 14:53

你好，那就這樣做分錄
預(yù)付一半的時(shí)候，借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款
取得發(fā)票，借；制造費(fèi)用，貸；預(yù)付賬款
然后付另外一半，借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款

簡簡丹丹 追問

2020-07-04 15:09

你好，老師，再問一下，籌建期，為生產(chǎn)做準(zhǔn)備，買的一些配件易耗品的東西，這個(gè)費(fèi)用計(jì)入什么科目，管理費(fèi)用-開辦費(fèi)，還是做低值易耗品

鄒老師 解答

2020-07-04 15:13

你好，買的一些配件易耗品，這個(gè)是將來構(gòu)成產(chǎn)品組成部分的嗎？

簡簡丹丹 追問

2020-07-04 15:16

不是，是零碎易耗品，是些卷尺，扳手，白油，一些車間用品把

鄒老師 解答

2020-07-04 15:22

你好，那購進(jìn)是計(jì)入周轉(zhuǎn)材料——低值易耗品科目核算 ，然后領(lǐng)用計(jì)入相應(yīng)科目

簡簡丹丹 追問

2020-07-04 15:24

倉庫員還沒有，都直接用了

鄒老師 解答

2020-07-04 15:26

你好，雖然沒有倉庫員，還是需要做購進(jìn)，然后領(lǐng)用 這個(gè)過程才是的

簡簡丹丹 追問

2020-07-04 15:29

那購進(jìn)和領(lǐng)用怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2020-07-04 15:30

你好
購進(jìn)，借；周轉(zhuǎn)材料——低值易耗品，貸；銀行存款等科目
領(lǐng)用，借；制造費(fèi)用等科目，貸；周轉(zhuǎn)材料——低值易耗品