老師，我們是生產(chǎn)企業(yè)跟A公司合作。合作之前我們進行了盤庫。輔料結(jié)存10萬元，不一次性結(jié)算，是按每月用多少就入庫多少（視做采購），然后進行結(jié)算。合作之后他們負責原料采購及付款，我們出廠房，人工，設備這樣，他們采購的時候，我做的是 借原材料，貸應付賬款-A公司用我們原庫存的時候，每月我做的分錄是 借：原材料 b元，借應付賬款-A公司-b元就是對于A公司，我們有應收，也有應付，，對于上面的分錄我做的對不對啊老師，請指教

答： 你好，用的時候你的原材料應該減少才對啊，為什么你又是做的借原材料？

老師：請問下工業(yè)企業(yè)原材料暫錄入庫領用后，收到部分發(fā)票后暫估怎么處？支付貨款：借：應付賬款-供應商 33900 貸：銀行存款 33900 原材料入庫：借：原材料-暫估 33900 貸：應付賬款--暫估33900 生產(chǎn)領用：借：生產(chǎn)成本-（暫估原材料）20000 貸：原材料--暫估 20000 收到發(fā)票:借：原材料 -入庫30000 應交稅費-進項3900貸：應付賬款 供應商33900

答： 您好！紅字沖減之前暫估的分錄。然后重新做正確的金額的分錄就好了。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我們是生產(chǎn)企業(yè)，采購供應商的原材料，因為部分原材料存在瑕疵，準備從應付采購款扣除，怎么做分錄？

答： 這個是需要供應商開具銷售折讓的紅字發(fā)票的。您公司根據(jù)紅字發(fā)票沖減入庫成本和進項稅額。