海豚 追問

2020-07-04 16:18

算的細(xì)，是怎么算，老師，輔導(dǎo)一下

maize老師 解答

2020-07-04 16:28

這個稅額單獨(dú)做管理費(fèi)用 或者是按外賬一樣做銷項稅額下面

海豚 追問

2020-07-04 17:08

借：預(yù)收賬款100萬
貸：主營業(yè)務(wù)收入884955
       管理費(fèi)用         115045 
是這樣嗎，老師

maize老師 解答

2020-07-04 17:11

借：預(yù)收賬款100萬
貸：主營業(yè)務(wù)收入884955
銷項稅額  115045     ，后面差額做借銷項稅額 管理費(fèi)用 貸進(jìn)項稅額，
或者是管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 這樣

海豚 追問

2020-07-04 17:14

后面文字沒看懂，老師

maize老師 解答

2020-07-04 17:18

要是銷項稅額小于于進(jìn)項稅額，做借銷項稅額 管理費(fèi)用 -稅金貸進(jìn)項稅額  大于做借銷項稅額 管理費(fèi)用 -稅金 負(fù)數(shù) 貸進(jìn)項稅額

海豚 追問

2020-07-04 17:24

我們這邊有的是按照票面金額??10%收的稅點(diǎn)，有的是按照實(shí)際金額成13%開的票，

海豚 追問

2020-07-04 17:25

有另外打進(jìn)來的稅點(diǎn)收入

maize老師 解答

2020-07-04 17:25

你收稅點(diǎn)可以沖管理費(fèi)用 稅點(diǎn)，或者是單獨(dú)做營業(yè)外收入或者是其他業(yè)務(wù)收入下面

海豚 追問

2020-07-04 17:26

至少純走帳開票，按照百分之十收款，我都是走的管理費(fèi)用科目

海豚 追問

2020-07-04 17:27

我們的進(jìn)項一直都是花錢買的

海豚 追問

2020-07-04 17:29

之前都是走帳，現(xiàn)在你的意思是，收稅點(diǎn)的繼續(xù)按照我之前的方法，不是走帳實(shí)際開票按照您教我的那個方法，但是我們公司進(jìn)項也是買的，我就不會了，老師

maize老師 解答

2020-07-04 18:04

是的，內(nèi)賬是按實(shí)際，這個沒有貨物，那不做進(jìn)項稅額，直接花稅點(diǎn)單獨(dú)做管理費(fèi)用稅點(diǎn)可以

海豚 追問

2020-07-04 18:11

哦，那有的不是收稅點(diǎn)，是實(shí)際銷貨，銷項稅額直接做到管理費(fèi)用能行吧，就按照我上面給你發(fā)的那個

maize老師 解答

2020-07-04 18:17

是的，這個先做銷項稅額，之后轉(zhuǎn)管理費(fèi)用下面，這個，管理費(fèi)用不能做貸方需要做借方負(fù)數(shù)，要不

maize老師 解答

2020-07-04 18:20

內(nèi)賬沒有統(tǒng)一的，你咋方便就咋做，滿足老板需求的情況下

海豚 追問

2020-07-04 19:08

哦哦，明白了，老師，直接做成收入也可以，為什么這個管理費(fèi)用不能做到貸方

maize老師 解答

2020-07-04 19:14

可以 這個是不為了增加本年累計數(shù)，

海豚 追問

2020-07-04 19:15

不為了增加本年累計數(shù)？不一樣的嗎？

maize老師 解答

2020-07-04 19:26

不一樣，你做貸方管理費(fèi)用會增加本年累計數(shù)了