憶雪 追問

2020-07-04 17:18

老師，正確的應該是這樣

QQ老師 解答

2020-07-04 17:24

管理費用里為什么會有稅金？你這是外賬嗎？

憶雪 追問

2020-07-04 17:24

是外賬，以前的人做錯了

QQ老師 解答

2020-07-04 17:25

你好！第一章的分錄管理費用用以前年度損益調(diào)整代替寫紅字就可以。

憶雪 追問

2020-07-04 17:26

不用沖銷第一張憑證是嗎？摘要和分錄可以寫一下嗎

QQ老師 解答

2020-07-04 17:28

借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款，紅字。你第二張圖的憑證也不對呀，為什么稅金會在管理費用里核算？

憶雪 追問

2020-07-04 17:41

紅字是什么意思啊，她們以前做錯了了，把增值稅和附加稅入了管理費用稅金，她們以前附加稅是不計提的，當月繳了稅計入當月的費用

QQ老師 解答

2020-07-04 17:45

你好！如果是外賬的話附加稅也不是記錄管理費用的，是計入稅金及附加的。紅字也就是說負數(shù)

憶雪 追問

2020-07-04 17:48

那可以寫一下，完整的分錄嗎

QQ老師 解答

2020-07-04 17:49

借 應交稅費－應交增值稅   以前年度損益調(diào)整  貸銀行存款

憶雪 追問

2020-07-04 17:51

老師，應該是借 應交稅費～增值稅，貸 以前年度損益調(diào)整吧，這里出現(xiàn)的銀行存款好似不對哦

QQ老師 解答

2020-07-04 17:52

你好！之前不是也紅字沖了銀行了嗎？

憶雪 追問

2020-07-04 17:53

可是也沖了管理費用，那管理費用不是負數(shù)了

憶雪 追問

2020-07-04 18:05

老師，我有點蒙了，你可以把沖銷的憑證分錄金額寫上嗎，還有調(diào)整之后的分錄金額

QQ老師 解答

2020-07-04 18:10

你看看我給你寫的第一個分錄借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款哪設計管理費用了。

QQ老師 解答

2020-07-04 18:10

損益類跨年度調(diào)整不能再用原分錄都用以前年度損益調(diào)整科目代替。

憶雪 追問

2020-07-04 18:12

原來這樣，我有點明白了

QQ老師 解答

2020-07-04 19:42

不客氣歡迎下次提問