美好的枕頭 追問

2020-07-05 19:28

開票未超過30萬，不交增值稅，不是也不用交附加稅了嗎？

江老師 解答

2020-07-05 19:29

開票未超過30萬元，對于查賬征收的企業(yè)，沒有開具專用發(fā)票，免交增值稅，免交增值稅的附加稅

美好的枕頭 追問

2020-07-05 19:34

所以老師，我問的是這種情況下這免交的附加稅，還需要做計提分錄，然后再做附加稅的減免分錄嗎？

江老師 解答

2020-07-05 19:35

需要計提分錄，再做附加稅的減免稅的分錄，最后不交稅。

美好的枕頭 追問

2020-07-05 19:39

好的，謝謝老師

江老師 解答

2020-07-05 19:40

祝學習進步，工作順利

美好的枕頭 追問

2020-07-05 19:42

那如果該小規(guī)模公司第一季度有開專票呢？總開票量未超過30萬，但是不是代開的專票，是自領自開的專票。需要交增值稅嗎及其附加稅嗎？

江老師 解答

2020-07-05 19:42

需要交增值稅及增值稅的附加稅

美好的枕頭 追問

2020-07-05 20:05

那么小規(guī)模公司包含自領自開的專票季度超過了30萬，也是要全額繳稅的對嗎？

美好的枕頭 追問

2020-07-05 20:47

小規(guī)模購買稅控系統并支付技術維護費的相關分錄怎么做？包括后期抵扣稅款的分錄

江老師 解答

2020-07-06 09:00

第一個問題已經回復完畢，請重新提問，再解決