美好的枕頭 追問

2020-07-05 19:28

開票未超過30萬，不交增值稅，不是也不用交附加稅了嗎？

江老師 解答

2020-07-05 19:29

開票未超過30萬元，對(duì)于查賬征收的企業(yè)，沒有開具專用發(fā)票，免交增值稅，免交增值稅的附加稅

美好的枕頭 追問

2020-07-05 19:34

所以老師，我問的是這種情況下這免交的附加稅，還需要做計(jì)提分錄，然后再做附加稅的減免分錄嗎？

江老師 解答

2020-07-05 19:35

需要計(jì)提分錄，再做附加稅的減免稅的分錄，最后不交稅。

美好的枕頭 追問

2020-07-05 19:39

好的，謝謝老師

江老師 解答

2020-07-05 19:40

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利

美好的枕頭 追問

2020-07-05 19:42

那如果該小規(guī)模公司第一季度有開專票呢？總開票量未超過30萬，但是不是代開的專票，是自領(lǐng)自開的專票。需要交增值稅嗎及其附加稅嗎？

江老師 解答

2020-07-05 19:42

需要交增值稅及增值稅的附加稅

美好的枕頭 追問

2020-07-05 20:05

那么小規(guī)模公司包含自領(lǐng)自開的專票季度超過了30萬，也是要全額繳稅的對(duì)嗎？

美好的枕頭 追問

2020-07-05 20:47

小規(guī)模購(gòu)買稅控系統(tǒng)并支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)的相關(guān)分錄怎么做？包括后期抵扣稅款的分錄

江老師 解答

2020-07-06 09:00

第一個(gè)問題已經(jīng)回復(fù)完畢，請(qǐng)重新提問，再解決