勤奮的學(xué)渣 追問(wèn)

2020-07-06 09:15

那銷(xiāo)項(xiàng)稅不用動(dòng)是嗎

鄒老師 解答

2020-07-06 09:23

你好，小規(guī)模增值稅完整的賬務(wù)處理是
借；應(yīng)收賬款 等科目    ， 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅   ， 貸；營(yíng)業(yè)外收入—增值稅減免     
小規(guī)模納稅人只有應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅二級(jí)科目，沒(méi)有三級(jí)科目銷(xiāo)項(xiàng)稅額的
銷(xiāo)項(xiàng)稅額是一般納稅人才有的科目

勤奮的學(xué)渣 追問(wèn)

2020-07-06 09:27

嗯，我這個(gè)財(cái)務(wù)軟件應(yīng)該是核算一般納稅人的科目，所以都是帶進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)的。我也不知道該怎么調(diào)

勤奮的學(xué)渣 追問(wèn)

2020-07-06 09:28

老師我還想問(wèn)下，報(bào)稅時(shí)填哪些申報(bào)表，資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表填嗎

鄒老師 解答

2020-07-06 09:28

你好，既然是小規(guī)模納稅人，就不應(yīng)當(dāng)用一般納稅人的科目才是的 
你需要把之前錯(cuò)誤的分錄紅沖，然后按正確的科目處理才是的