空 追問

2020-07-06 17:59

因為牽扯進項稅？稅票沒有到，這個帳怎么做呢，能舉個例子嗎？付款并確認(rèn)成本和后續(xù)收到票后的有進項稅的分錄怎么做？

meizi老師 解答

2020-07-06 18:01

你好  意思對方是開專票給你們嗎

空 追問

2020-07-06 18:02

是的，對方開專票給我們

meizi老師 解答

2020-07-06 18:14

你好 那你就暫估  1.  實際發(fā)生了   借成本-服務(wù)費    其他應(yīng)收款-進項稅 貸銀行存款   這樣來做     把進項稅用一個往來科目做賬

空 追問

2020-07-06 18:17

我記得暫估的成本，下個月是會紅沖掉的，還需要把稅費在估到一個往來科目里嗎？

meizi老師 解答

2020-07-06 18:22

你好  看你自己。 你可以一起計入成本次月收到發(fā)票紅沖 或者是用一個往來科目掛著沖也可以的 。

空 追問

2020-07-06 18:30

是這樣的例如我們付款1000元，成本明細(xì)表中是900元。做分錄：
借：預(yù)付帳款-明明公司 1000
貸：銀行        1000
如果做預(yù)估成本
1、借：主營業(yè)務(wù)成本 900
     貸：預(yù)付帳款-明明公司        900
2、預(yù)估成本
借：主營業(yè)務(wù)成本 1000
貸：預(yù)付帳款-明明公司        1000
下月收到發(fā)票：
紅沖
借：主營業(yè)務(wù)成本    -1000
貸：預(yù)付帳款-明明公司       -1000
在做一個正確的分錄
借：主營業(yè)務(wù)成本    900
借：應(yīng)交稅費-進項  100
貸：預(yù)付帳款-明明公司       -1000

空 追問

2020-07-06 18:31

這兩個那個對些？

meizi老師 解答

2020-07-06 18:35

你好  你的收入都沒有 不暫估主營業(yè)務(wù)成本的哦  掛往來科目即可

空 追問

2020-07-06 18:39

有收入的，我們的收入是先發(fā)生的，成本都是后期發(fā)生的，是因為我們產(chǎn)生收入后，個人會在我們平臺接單然后他們提現(xiàn)，但是這個提現(xiàn)沒有一個確定的時間可能當(dāng)時做任務(wù)當(dāng)時提也可能是過了很久后提現(xiàn)，那他做的這個任務(wù)是做了很多任務(wù)各個項目后積累下來的提現(xiàn)，所以就產(chǎn)生了這種情況，對應(yīng)不了一個確切的收入金額，只能是什么時候?qū)Ψ教岈F(xiàn)了，什么時候單獨確認(rèn)成本

meizi老師 解答

2020-07-06 18:44

你好 你現(xiàn)在說的又是另一個業(yè)務(wù)了嗎   你既然是發(fā)生的900  為什么還要去暫估1000 的暫估金額      成本到底是900還是1000  借：主營業(yè)務(wù)成本 900
貸：預(yù)付帳款-明明公司 900  和 借：主營業(yè)務(wù)成本 900
借：應(yīng)交稅費-進項 100
貸：預(yù)付帳款-明明公司 -1000  成本是不是重復(fù)了

空 追問

2020-07-06 19:02

1、不是主要是回答你說沒有收入不暫估成本，是有收入，例如一個項目收入在平臺放任務(wù)，個人在平臺接單產(chǎn)生成本從而從平臺進行提現(xiàn)，這個項目可能不定期發(fā)布了幾次個人也在平臺接了幾次單產(chǎn)生了成本，這個成本是通過個人提現(xiàn)平臺從公司帳上扣款后才能確認(rèn)成本，但是個人提現(xiàn)的時間不定數(shù)字也不定所以無法對應(yīng)一個準(zhǔn)備的時間點的收入與金額(付款給勞務(wù)公司他們從平臺接任務(wù)找人來做他們開票)。就是解釋一下為什么我們單獨做了成本沒有對應(yīng)收入。
2、900是成本，100是稅費，兩個相加等于1000是我們先付的款但還沒有收到票，所以先預(yù)估的情況這個成本是以900預(yù)估還是以1000預(yù)估，既然預(yù)估了成本對應(yīng)科目就出現(xiàn)了預(yù)付款100

空 追問

2020-07-06 19:03

3、重復(fù)的原因是預(yù)估的成本如果是以1000預(yù)估的話，到第二個月收到票這筆預(yù)估不是就要紅沖掉嘛，沖掉后在做一筆正確的帶進項稅的分錄。是以900還是以1000做預(yù)估成本呢？

meizi老師 解答

2020-07-06 19:05

你好    是這樣的話就可以理解了 。 你最終是以900來暫估做成本  100是稅費 你要單獨體現(xiàn)即可

空 追問

2020-07-06 19:10

因為他們之前也做了預(yù)估成本，進項稅單獨預(yù)估到其他應(yīng)收款里，但出現(xiàn)了一個問題就是他們的其他應(yīng)收款現(xiàn)在搞不清到底是欠的票還是欠的錢，而且預(yù)估了很多筆其他應(yīng)收款。我就覺的他們這樣做太麻煩了，印象中預(yù)估成本就一筆預(yù)估到第二個月就紅沖掉了沒有在單獨做一筆其他應(yīng)收款的變進項稅的預(yù)估

空 追問

2020-07-06 19:11

直接，把付多錢，就預(yù)估多少成本，第二個月收到發(fā)票進行紅沖做一筆正確的不行嗎？

meizi老師 解答

2020-07-06 19:13

你好 實際中 企業(yè)是有這樣來暫估稅費的  特別是專票的情況 。     掛其他應(yīng)收款-進項稅   最好是做一個明細(xì)科目來核算的    你也可以按你自己的方式來做