春暖花開 追問

2020-07-07 11:19

現在把去年的發(fā)票做進去年的賬上去行吧

maize老師 解答

2020-07-07 11:35

但是你去年做匯算清繳不能直接改去年的，你涉及損益需要做借以前年度損益調整，應交稅費 待認證進項稅額 貸應付賬款 借未分配利潤 貸 以前年度損益調整，

春暖花開 追問

2020-07-07 11:38

那就做今年賬上吧

maize老師 解答

2020-07-07 11:47

是的，是的，是的，是的

春暖花開 追問

2020-07-07 14:52

借：原材料 應交稅費-待認證進項稅  貸：預付賬款  現在是這樣做嗎？

maize老師 解答

2020-07-07 15:06

之前沒有用嗎，后續(xù)？ 可以，

春暖花開 追問

2020-07-07 15:16

去年只做了這樣：借：預付賬款，貸：銀行存款，現在做，借：原材料 應交稅費-待認證進項稅 貸：預付賬款   。后面有銷項了我再做，借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費-待認證進項稅

maize老師 解答

2020-07-07 15:31

是的，是的，是的，是的

春暖花開 追問

2020-07-07 15:54

去年的發(fā)票有什么時候認證有時間限制嗎？

maize老師 解答

2020-07-07 16:02

沒有，這沒有認證期限了，不過做費用和成本不要跨年，沒有認證可以先入賬，