小豬熊 追問

2020-07-07 15:42

不是，我都查了，12677.71

鄒老師 解答

2020-07-07 15:44

你好，沒有科目的余額或發(fā)生額就是這個差額
那就需要對資產(chǎn)負債表各個欄次數(shù)據(jù)進行檢查，看數(shù)據(jù)是否有計算錯誤了

小豬熊 追問

2020-07-07 15:48

我發(fā)現(xiàn)一個問題，本來要沖銷2019年多計提的固定資產(chǎn)，這樣的話差額就是12667.71，但是我不沖銷了，反而差更多。這個之間有什么聯(lián)系沒

鄒老師 解答

2020-07-07 15:50

你好，你是指沖銷固定資產(chǎn)折舊嗎？

小豬熊 追問

2020-07-07 15:52

是的，沖銷2019年的固定資產(chǎn)，用的損益調(diào)整

鄒老師 解答

2020-07-07 15:53

你好，你以前年度損益調(diào)整科目發(fā)生額有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤核算嗎？

小豬熊 追問

2020-07-07 15:59

有結(jié)轉(zhuǎn)，借累計折舊，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤，完整分錄

鄒老師 解答

2020-07-07 16:00

你好，假如只有這個業(yè)務，，沒有其他業(yè)務
借；累計折舊12667.71，貸以前年度損益調(diào)整12667.71
借；以前年度損益調(diào)整12667.71，貸：利潤分配-未分配利潤12667.71
固定資產(chǎn)是12667.71，未分配利潤12667.71
符合資產(chǎn)（12667.71）=負債（0）+所有者權(quán)益（12667.71）勾稽關(guān)系啊

小豬熊 追問

2020-07-07 16:05

有其他業(yè)務，但是我都檢查了，沒發(fā)現(xiàn)問題，如果不沖銷去年的固定資產(chǎn)就差269300.55，如果沖銷就只差12667.71

小豬熊 追問

2020-07-07 16:07

現(xiàn)在是負責+所有制權(quán)益大于資產(chǎn)

鄒老師 解答

2020-07-07 16:13

你好，假如只有這個業(yè)務，，沒有其他業(yè)務
借；累計折舊12667.71，貸以前年度損益調(diào)整12667.71
借；以前年度損益調(diào)整12667.71，貸：利潤分配-未分配利潤12667.71
固定資產(chǎn)是12667.71，未分配利潤12667.71
符合資產(chǎn)（12667.71）=負債（0）+所有者權(quán)益（12667.71）勾稽關(guān)系啊
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

小豬熊 追問

2020-07-07 16:22

這個沒疑問啊

鄒老師 解答

2020-07-07 16:28

你好，我舉例的情況下資產(chǎn)負債表是平衡的
你提問不平衡，就需要去檢查你單位編制的資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)是否有錯誤才導致的不平衡

小豬熊 追問

2020-07-07 16:41

好
，我再看看

鄒老師 解答

2020-07-07 16:43

祝你學習愉快，工作順利！