112234567 追問

2020-07-08 08:58

沒開票也沒有收到預(yù)收款但提供了租賃服務(wù)，那需要先確認(rèn)增值稅嗎？

軼塵老師 解答

2020-07-08 08:59

如果沒有跨年 可以等開票再繳納增值稅

112234567 追問

2020-07-08 09:04

沒開票沒有收到預(yù)收款，也沒有跨年，申報(bào)增值稅的時(shí)候填報(bào)增值稅表一的時(shí)候填未開具發(fā)票中的"銷售額"就行了，不用填"銷項(xiàng)（應(yīng)納稅額）"

軼塵老師 解答

2020-07-08 09:08

銷售額都不要填  開票的時(shí)候一次性確認(rèn)增值稅

112234567 追問

2020-07-08 09:10

那按月確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入就只要做個(gè)分錄嗎？增值稅申報(bào)表上的銷售額不用包含這個(gè)收入嗎？

軼塵老師 解答

2020-07-08 09:11

確認(rèn)收入的時(shí)候增值稅先計(jì)入待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)里面

112234567 追問

2020-07-08 09:14

哦，那增值稅申報(bào)表上的銷售額不用包含這個(gè)沒開票已經(jīng)計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入的收入嗎？

軼塵老師 解答

2020-07-08 09:16

不包括 以后開票的時(shí)候再申報(bào)！

112234567 追問

2020-07-08 09:51

老師我們有個(gè)廠房租賃業(yè)務(wù)1-6月就租出了，沒有開票沒有收到預(yù)收款，房租，按照您說了我每月確認(rèn)下其他業(yè)務(wù)收入，借:應(yīng)收賬款  貸:其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)_待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，就可以了嗎，開票時(shí)候，收款的時(shí)候該怎么做分錄？

軼塵老師 解答

2020-07-08 11:44

開票的時(shí)候 借：應(yīng)交稅費(fèi)-代轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅  貸：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅