小末 追問

2020-07-08 11:23

實發(fā)工資發(fā)放前，已經(jīng)按照調(diào)整后的社?；鶖?shù)在做工資表了

小末 追問

2020-07-08 11:25

5.6申報的工資數(shù)系統(tǒng)還是默認是最低基數(shù)，5.6月的實發(fā)工資是7月調(diào)整后的工資數(shù)（比較高，按照實際的來了）我要怎樣做5.6月入賬分錄？

小黎老師 解答

2020-07-08 11:34

您好，5-6月份分錄正常根據(jù)工資表做，差額先掛著，下個月調(diào)整工資表調(diào)整過來 差額自然就沒有了

小末 追問

2020-07-08 12:06

按照這份工資表，我這個分錄對嗎？其他應收款這個科目是不是錯了？貸方科目發(fā)生額出現(xiàn)兩次698，借方只沖了一筆698，那其他應收款的余額，不是就永遠平不了？要怎么平掉這個科目？

小黎老師 解答

2020-07-08 12:08

你好，您計提的分錄不對呢 計提的 時候不要做到其他應收款 社保這個科目的。發(fā)放的時候做這個科目

小末 追問

2020-07-08 12:12

那我計提的社保分錄科目，
是直接：貸應付職工薪酬-社保（匯總數(shù)）

還是得和發(fā)放扣繳的時候一樣，分單位個人，這樣計提？

小黎老師 解答

2020-07-08 13:41

您好，你社保計提的時候只計提單位部分就可以了，個人部分在工資里面計提過了  不能重復計提

小末 追問

2020-07-08 15:02

改了。這樣子就對了是嗎。

小黎老師 解答

2020-07-08 15:03

你好，是的 這樣改過就應該是對的了