打雞血中 追問

2020-07-09 14:15

然后接下來每個月季度都要根據(jù)這個季度填寫的數(shù)據(jù)接著填嗎？還是說，我這個季度填了，下個季度以及第四個季度就不需要填寫了？

打雞血中 追問

2020-07-09 14:16

這個表，假如5月份購買，6月開始折舊了，那么第七行第四節(jié)的數(shù)據(jù)是否等于原值?本年累計折舊

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 14:31

你這季度 填寫了，下季度 填寫的數(shù)據(jù)是延續(xù)的，你的折舊要延續(xù)，一次扣除不用再填寫了的

打雞血中 追問

2020-07-09 15:18

那就是下個季度開始，這張表格里，我是否只需要填寫第二行和第三行的折舊就可以了？

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 15:19

是的，如果是這樣，填寫二和三就是了的

打雞血中 追問

2020-07-09 15:23

那如果我這個季度還不想抵扣，留下個季度再一次性抵扣，然后再填這份表也是可以的吧？

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 15:24

可以的，也是可以的。

打雞血中 追問

2020-07-09 15:26

像我們這樣一次性抵扣了，那么下個年度的會計賬務(wù)處理，是否要多做一個遞延的分錄？具體怎么做分錄呢？

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 15:28

要的，
借 所得稅費用
貸 遞延所得稅負(fù)債

打雞血中 追問

2020-07-09 15:29

那這個所得稅費用是=當(dāng)年折舊*25%的企業(yè)所得稅稅率嗎？

打雞血中 追問

2020-07-09 15:30

老師，我們異地預(yù)繳了企業(yè)所得稅，那么我們賬務(wù)上應(yīng)該做哪些分錄呢？現(xiàn)在異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅也可以拿回來當(dāng)?shù)氐挚?。所以這個過程，賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理呢？