簡(jiǎn)默 追問(wèn)

2020-07-08 17:10

收到甲方100萬(wàn)，他們提供了95萬(wàn)成本票，其中5萬(wàn)是他們自己付的現(xiàn)金，90萬(wàn)是我們用100萬(wàn)付的，該怎么記分錄呢？需要給他們掛賬嗎？

樸老師 解答

2020-07-08 17:20

90萬(wàn)是我們用100萬(wàn)付的什么意思

簡(jiǎn)默 追問(wèn)

2020-07-08 17:28

是的，90萬(wàn)用甲方給的100付款。

樸老師 解答

2020-07-08 17:38

你的意思是你留了１０萬(wàn)的稅費(fèi)和管理費(fèi)吧

簡(jiǎn)默 追問(wèn)

2020-07-09 09:21

留的稅款和管理費(fèi)，用我們自己的成本票抵，這個(gè)沒(méi)問(wèn)題。我的意思是：收入100萬(wàn)的分錄計(jì)入銀行存款主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。那么成本借方工程施工95萬(wàn)，貸方銀行存款90萬(wàn)，還有5萬(wàn)對(duì)方自己現(xiàn)金付款的，我怎么記賬？

樸老師 解答

2020-07-09 09:29

借工程施工貸銀行存款90貸現(xiàn)金5萬(wàn)

簡(jiǎn)默 追問(wèn)

2020-07-09 09:30

可是5萬(wàn)是掛靠我們的人付的，我們沒(méi)付啊，貸方現(xiàn)金的話，我們賬不平啊

樸老師 解答

2020-07-09 09:41

這個(gè)五萬(wàn)你不給他們了嗎？不給了直接放進(jìn)私戶里五萬(wàn)，平帳就可以