海之藍(lán) 追問(wèn)

2020-07-09 19:29

2019原會(huì)計(jì)收房租費(fèi)開(kāi)3%發(fā)票借，預(yù)收賬款24000元，貸，其他業(yè)務(wù)收入，，今年6月開(kāi)3%紅票，票借，預(yù)收賬款一24000元貸，其他業(yè)務(wù)收入一24000元，重開(kāi)5%發(fā)票，借預(yù)收賬款24000元，貸，應(yīng)交稅費(fèi)\\\\增值稅1142元，其他業(yè)務(wù)務(wù)收入22858元，同時(shí)由于季度未到30萬(wàn)收入減免增值稅。，借，應(yīng)交稅費(fèi)\\\\增值稅1142元，貸，營(yíng)業(yè)外收入1142元，此分錄正確嗎，本季度增值稅怎么申請(qǐng)??？

maize老師 解答

2020-07-09 19:41

增值稅，這個(gè)藍(lán)字發(fā)票-紅字發(fā)票去申報(bào)，這個(gè)小于0話，這個(gè)普通發(fā)票話，這個(gè)之前學(xué)員問(wèn)過(guò)稅局剛反饋，稅局直接0申報(bào)這樣

海之藍(lán) 追問(wèn)

2020-07-10 08:12

首先感謝老師，給予著急的學(xué)生解答，藍(lán)字紅票-紅字發(fā)票，-24000十22858=-1142元，所以增值稅可以0申報(bào)，本公是安徽省，發(fā)票是普通發(fā)票？

maize老師 解答

2020-07-10 08:18

不知道你們那邊啥情況，之前那個(gè)學(xué)員我忘記問(wèn)哪里了，是的，也是普通發(fā)票，反饋稅局說(shuō)叫他們0申報(bào)，這不給負(fù)數(shù)申報(bào)，你這個(gè)最好是問(wèn)下你稅局口徑