筱筱 追問(wèn)

2020-07-09 11:14

我是你學(xué)員

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 11:16

你這關(guān)稅退稅，是指享受相關(guān)稅收優(yōu)惠。
你是在確認(rèn)要退時(shí)計(jì)其他應(yīng)收款同時(shí)計(jì)其他收益。退回時(shí)沖其他應(yīng)收款處理的。

筱筱 追問(wèn)

2020-07-09 11:20

關(guān)稅繳納初期進(jìn)了成本，退不用沖成本嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 11:23

不沖成本，你這退是屬于稅收優(yōu)惠，計(jì)其他收益 的

筱筱 追問(wèn)

2020-07-09 11:31

謝謝老師，再問(wèn)一下匯箅清繳后退的所得稅怎么做分錄？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 11:34

這說(shuō)明之前多交了，你首先看你應(yīng)交稅費(fèi)是否有余額，如果有
借 銀行存款
貸 應(yīng)交所得稅
如果沒(méi)有
借 銀行存款
貸 以前年度損益調(diào)整