陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 11:28

預(yù)付 的部分
借 預(yù)付賬款
貸 銀行存款

分得的收入，你要開(kāi)票過(guò)去 不

A 小啊暄！ 追問(wèn)

2020-07-09 11:30

分到服務(wù)費(fèi)收入我們開(kāi)票給對(duì)方

A 小啊暄！ 追問(wèn)

2020-07-09 11:31

我們的電費(fèi)按整數(shù)沖，但是實(shí)際上用電就不是整數(shù)了，對(duì)方會(huì)截取一段時(shí)間的用電金額來(lái)給我們開(kāi)票。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 11:33

那你開(kāi)票時(shí)
借 銀行存款
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅 

你分到的收入開(kāi)票你就確認(rèn)為你的收入。
你預(yù)付的部分作為預(yù)付賬款處理。

A 小啊暄！ 追問(wèn)

2020-07-09 11:35

我們開(kāi)票的時(shí)候，不一定是我們會(huì)收到這個(gè)錢(qián)，借：銀行存款不合適。   如果不把預(yù)付沖平的話(huà) 這個(gè)賬還是很別扭

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 11:40

如果不確定收到， 可以沖預(yù)付，可以計(jì)應(yīng)收

A 小啊暄！ 追問(wèn)

2020-07-09 11:48

那收到對(duì)方進(jìn)項(xiàng)票，該怎么做賬呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 11:49

收到對(duì)方 的進(jìn)項(xiàng)，作為成本 處理的

A 小啊暄！ 追問(wèn)

2020-07-09 11:52

好的，理解了。 我先用借: 應(yīng)付賬款 代替預(yù)付吧，公司之前財(cái)務(wù)做賬沒(méi)開(kāi)預(yù)付科目

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 11:56

是的，可以的，這樣處理可以的

A 小啊暄！ 追問(wèn)

2020-07-09 11:58

我剛才捋了一下一下，我方開(kāi)票的時(shí)候不能沖應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款， 只能重新做一個(gè)應(yīng)收賬款；

A 小啊暄！ 追問(wèn)

2020-07-09 12:01

①預(yù)付電費(fèi)：借應(yīng)付賬款  待 銀行存款   ② 等對(duì)方給我們開(kāi)電費(fèi)發(fā)票： 借成本  +進(jìn)項(xiàng)   貸 應(yīng)付       ③我方開(kāi)票收取服務(wù)費(fèi)分成：  借應(yīng)收 貸 主營(yíng)收   增消      ④收到錢(qián)時(shí)：  借銀存  貸 應(yīng)收  這樣可以沖掉。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-09 12:36

這樣就沒(méi)問(wèn)題了，完全正確了的