
小規(guī)模不是一個季度有30萬的免稅額,現(xiàn)在稅率減免成了1%,我上個月開了12萬的發(fā)票,稅額是1188.12,但是報稅的報表上填不含稅收入118811.88元,稅額是3564.36元,這中間的差額我怎么記賬
答: 差額部分做賬的時候不需要體現(xiàn),做賬按照正常1%價稅分離,在季度申報后,將1%對應(yīng)的稅額1188.12結(jié)轉(zhuǎn)至其他收益或營業(yè)外收入。申報表如下:
我們公司是小規(guī)模,收入票按照票面不含稅收入和稅額做,還是按3個點的做?
答: 你好,借;應(yīng)收賬款 等科目 , 貸;主營業(yè)務(wù)收入 ,應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 湖北地區(qū)以外的小規(guī)模納稅人,征收率是按1%
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
小規(guī)模季度開了30萬不含稅收入?還能免曾值稅嗎
答: 正好30萬普票,可以免


美好的煎餅 追問
2020-07-09 15:35
劉之寒老師 解答
2020-07-09 15:43