答疑佘老師 追問

2020-07-09 17:13

對的呢老師

路老師 解答

2020-07-09 17:14

好的，那這么 填是對的。

答疑佘老師 追問

2020-07-09 17:16

這老提示按1%征收率銷售額的2%填寫，我是這么填的呀

路老師 解答

2020-07-09 17:18

普票不需要填這張表，直接刪除就好

答疑佘老師 追問

2020-07-09 17:28

要填吧，普票也是1%呀

路老師 解答

2020-07-09 17:31

那你把第4列 的實(shí)際抵減稅額也填一下，讓期末余額為0，再回到主表，看主表的數(shù)據(jù)情況，有問題再說

答疑佘老師 追問

2020-07-09 17:35

那不能抵減，因?yàn)槲疫@個季度沒有稅
這個稅額是3%計(jì)算，但是實(shí)際是1%

答疑佘老師 追問

2020-07-09 17:36

如果填了，稅額就變成負(fù)數(shù)了。就跟稅控那個抵減一樣，有稅的時候才能填

路老師 解答

2020-07-09 17:49

因?yàn)槭潜緛砭兔舛?，所以不需要再填減免稅明細(xì)表，如果填了，主表18欄有數(shù)據(jù)反而不對了

答疑佘老師 追問

2020-07-09 18:26

這個填上就是先放在那，有稅的時候再遞減

路老師 解答

2020-07-09 18:29

您好，因?yàn)槠掌钡脑鲋刀惐緛砭褪敲舛惖?，所以不需要填增值稅減免明細(xì)表，你再理解一下

答疑佘老師 追問

2020-07-09 19:03

超30萬就不是了呀

路老師 解答

2020-07-09 19:09

是的，超30萬就不減免了，超30萬時，應(yīng)交增值稅是不含稅收入的1%。
比如這個季度開了40萬（不含稅）的票，那么增值稅是4000元，在申報(bào)時，需要填增值稅減免明細(xì)表，把40萬*2%的稅額填進(jìn)去，這樣實(shí)際繳納的增值稅就是40萬*1%=4000元