平常的大門 追問

2020-07-09 18:51

沒有退回到銀行，退回到了社保賬戶，抵減了以后的社保費用

平常的大門 追問

2020-07-09 18:51

醫(yī)療保險只免一半，剩下的一半錢，用返還的錢給抵了

樸老師 解答

2020-07-09 18:52

那你直接做其他貨幣資金

平常的大門 追問

2020-07-09 18:54

不是，我這個月醫(yī)保應該交：單位290，個人100，疫情返還的錢把390直接給抵了，就不用交錢了，那單位部分的會計分錄怎么做

樸老師 解答

2020-07-09 18:58

借應收貸應付職工薪酬－社保
借應付職工薪酬社保
其他應付款－個人社保
貸應收
這樣做，要先做一個退回社保的應收

平常的大門 追問

2020-07-09 19:09

老師還是不太明白，就是醫(yī)療保險退回了700，但沒有退回到銀行，退到了社保賬戶，我這個月醫(yī)保單位交290，個人交100，然后直接給抵減了390，一分都沒交，單位和個人的會計分錄怎么做

平常的大門 追問

2020-07-09 19:11

退回的700元我已經(jīng)做了紅字沖回

樸老師 解答

2020-07-10 07:44

你退到了社保賬戶可以做成其他貨幣資金-社保戶，或者是直接做成應收，不做社保戶的賬，就是我上面的兩種方法，借應收貸應付職工薪酬－社保
借應付職工薪酬社保
其他應付款－個人社保
貸應收