你好，老師，請問，商貿(mào)型出口公司，增值稅申報附表二需要填報哪幾欄？6月出口銷售額71718.44元（普票），進項金額47787.61，稅額6212.39，沒有內(nèi)銷。這是新成立的公司第一個月出口業(yè)務(wù)；出口退稅還沒申報

答： 你好，出口的進項填寫在出口退稅不抵扣里面

申報當月的出口銷售增值稅申報表，附表二的免抵退進項稅額轉(zhuǎn)出欄是填當月出口收入的稅額嗎？我們的退稅率是17%？

答： 對，填寫當月出口收入,

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

你好，公司主要內(nèi)銷企業(yè)，第一次有出口業(yè)務(wù)，稅率都是13，內(nèi)銷和出口分開核算，現(xiàn)在是這樣，出口的填報免稅收入金額和稅額，進項票認證不抵扣，正在申請出口退稅，退稅金額為進項票金額，那么出口業(yè)務(wù)的增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅，怎么核算確認

答： 出口業(yè)務(wù)是免增值稅，同時對相應(yīng)的進項稅進行退稅，那么相應(yīng)的附加稅也是一起免稅了，企業(yè)所得稅要正常繳納！