錦綸榜眼 追問

2020-07-10 09:51

那這比分錄只能做到7月份里面了吧？

張艷老師 解答

2020-07-10 09:53

不是的，做到6月末的賬中。您要準備申報二季度的所得稅嘛。

錦綸榜眼 追問

2020-07-10 10:00

那如果我季初填寫了0.01，不是應該做到4月份的賬里面嗎？

張艷老師 解答

2020-07-10 10:01

也可以這樣的，但是申報表季初可以為0的嘛。只要季度平均資產總額大于0就行的。

錦綸榜眼 追問

2020-07-10 10:04

老師，因為我們第二季度才成立的小規(guī)模納稅人，二季度也沒賬做，所以就按照你所說的做這一筆賬，那我能不能把這一筆記賬憑證給裝訂在第三季度的憑證里面？

張艷老師 解答

2020-07-10 10:05

建議還是裝訂到二季度的憑證里面。

錦綸榜眼 追問

2020-07-10 10:08

老師，申報表上的資產總額，其實就是資產負債表中的資產部分是吧？

張艷老師 解答

2020-07-10 10:09

是的，是這樣理解的。

錦綸榜眼 追問

2020-07-10 10:27

老師，假如我季初和季末都的資產總額都填寫的是0.01萬元，即向老板借入庫存現金100元，那我在現金流量表里面的本年累計金額和本月金額怎么填？本年累計金額填100，本月是指6月份嗎？本月填0？

張艷老師 解答

2020-07-10 10:31

您公司使用的是什么會計準則？小企業(yè)會計準則嗎？還是企業(yè)會計準則？看一下申報系統的財務報表表頭

錦綸榜眼 追問

2020-07-10 10:34

適用的是小企業(yè)會計準則

張艷老師 解答

2020-07-10 10:39

本月金額”應填寫6月份當月數據，“本年累計金額”應填寫1-6月份數據。

錦綸榜眼 追問

2020-07-10 10:40

小規(guī)模納稅人是按季度申報的，也得按月填寫是吧？

張艷老師 解答

2020-07-10 10:52

這個是和您公司采用的準則有關系的。

錦綸榜眼 追問

2020-07-10 10:57

老師，小企業(yè)會計準則和企業(yè)會計準則的主要區(qū)別是什么？在金蝶軟件里面也會有選擇，是企業(yè)會計準則的會計核算科目更全面嗎?

張艷老師 解答

2020-07-10 10:59

1、就是不同的準則，適用不同規(guī)模的企業(yè)。
2、是的，企業(yè)會計準則的科目更全面。

錦綸榜眼 追問

2020-07-10 11:02

好的，老師謝謝你

張艷老師 解答

2020-07-10 11:12

不客氣的，祝您學習愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝！