李夢露 追問

2020-07-10 14:51

如果是取得的專票呢？也是填票面金額和稅額嗎？

劉之寒老師 解答

2020-07-10 15:04

專票填寫時填寫“金額”（不含稅）。

李夢露 追問

2020-07-10 15:30

老師，就是農(nóng)產(chǎn)品計算抵扣的，在進項稅額申報那里填票面金額。取得專票的進項稅額申報那里填不含稅金額，是這個意思嗎？我理解對嗎？

劉之寒老師 解答

2020-07-10 15:36

對的，是這樣。因為農(nóng)產(chǎn)品比較特殊，如果是收購發(fā)票屬于計算扣除進項，填寫票面金額。專用發(fā)票是憑票扣除，填寫不含稅金額。

李夢露 追問

2020-07-10 15:42

明白了，感謝劉老師耐心解答。五星好評

李夢露 追問

2020-07-10 15:44

老師，專票的是不是填到35欄

劉之寒老師 解答

2020-07-10 15:48

如果是本期勾選認證本期用于抵扣：專用發(fā)票應(yīng)填寫在第2行，農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票填寫在第6行。目前，非輔導(dǎo)期一般納稅人不涉及填寫24-34行。

李夢露 追問

2020-07-10 15:53

老師第2行直接填不上去，我是填在第35行，然后第2行自動帶出來的數(shù)據(jù)

李夢露 追問

2020-07-10 15:54

就是這兩個

劉之寒老師 解答

2020-07-10 15:59

第35行主要填寫通行費電子發(fā)票，你是這種情況嗎