小幸運(yùn) 追問

2020-07-11 19:22

老師，對(duì)方單位已經(jīng)注銷，是肯定拿不到進(jìn)貨發(fā)票了，該如何做賬處理

趙海龍老師 解答

2020-07-11 19:23

賬務(wù)處理那樣沒有問題，而且你只要能夠取得對(duì)方已經(jīng)注銷的證明以及采購的合同也是一樣可以稅前扣除的

小幸運(yùn) 追問

2020-07-11 19:26

如何這些資料都拿不到的話只能稅前調(diào)增對(duì)嗎？進(jìn)貨時(shí)貸應(yīng)付賬款，這個(gè)應(yīng)付賬款沒法核銷一直掛著賬嗎？

趙海龍老師 解答

2020-07-11 19:36

如果拿不到的話需要納稅調(diào)增
可以核銷，但是沒法提供證明材料的話需要納稅調(diào)增的

小幸運(yùn) 追問

2020-07-11 19:38

老師，這筆應(yīng)付賬款已經(jīng)支付不出去了，對(duì)方不存在了，怎么核銷應(yīng)付賬款呢？

趙海龍老師 解答

2020-07-11 19:39

核銷的話就轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

小幸運(yùn) 追問

2020-07-11 19:49

好的老師，庫存商品，貸應(yīng)付賬款是按照暫估來入賬嗎？

趙海龍老師 解答

2020-07-11 19:51

可以按照暫估入賬

小幸運(yùn) 追問

2020-07-11 20:41

一般是怎么暫估價(jià)格的？比如銷售價(jià)的80%？？？或者別的？

趙海龍老師 解答

2020-07-11 20:50

按照實(shí)際收到貨的比如說入庫單。

趙海龍老師 解答

2020-07-11 20:50

沒有聽說過按比例暫估的

小幸運(yùn) 追問

2020-07-11 21:52

老師，沒有入庫單呢，該怎么暫估呢

趙海龍老師 解答

2020-07-11 21:54

意思是沒有實(shí)際收到貨物也沒有入庫單，合同有沒有約定呢
不能隨意暫估的

小幸運(yùn) 追問

2020-07-12 09:22

實(shí)際收到了貨，但沒有入庫單，沒有合同

趙海龍老師 解答

2020-07-12 09:25

那這部分成本無法稅前扣除，稅務(wù)部門不予認(rèn)可。

小幸運(yùn) 追問

2020-07-12 09:42

所以老師，該怎么確定暫估金額呢

趙海龍老師 解答

2020-07-12 09:55

按照公司采購市場(chǎng)價(jià)估計(jì)一個(gè)金額就可以