「Vi Chen」 追問(wèn)

2020-07-11 20:46

老師我不大明白你說(shuō)的，我是覺(jué)得金額不大，付款的時(shí)候直接做管理費(fèi)用_租賃費(fèi)，貸:銀行存款！如果是要攤銷(xiāo)的話不是應(yīng)該付款的時(shí)候就做借:長(zhǎng)期待攤，貸:銀行存款！借:管理費(fèi)用:租賃費(fèi)，貸:長(zhǎng)期待攤，我感覺(jué)你說(shuō)的和我問(wèn)的不是一回事，攤銷(xiāo)的這個(gè)科目對(duì)嗎？要攤銷(xiāo)多久呢？還有你說(shuō)的折舊費(fèi)，我們是租的，不存在折舊這一說(shuō)吧

郭老師 解答

2020-07-11 21:03

第一個(gè)對(duì)
第二個(gè)不對(duì)，借預(yù)付貸銀行
不是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
一年及以?xún)?nèi)的都是預(yù)付，一年以上的才是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

「Vi Chen」 追問(wèn)

2020-07-11 21:12

老師說(shuō)的是費(fèi)用分?jǐn)倖?？按照租賃期分?jǐn)?2個(gè)月，六月開(kāi)始生效的，那我要從當(dāng)月就攤銷(xiāo)嗎？還有一個(gè)問(wèn)題，直接做當(dāng)期費(fèi)用出掉有沒(méi)有影響？

郭老師 解答

2020-07-11 21:20

是
租賃期開(kāi)始
跨年的有影響，提前抵扣了
如果審計(jì)要求調(diào)整

「Vi Chen」 追問(wèn)

2020-07-11 21:20

當(dāng)月就開(kāi)專(zhuān)票給我們了

郭老師 解答

2020-07-11 21:22

租賃期是幾月份
你看發(fā)票日期

「Vi Chen」 追問(wèn)

2020-07-11 21:26

發(fā)票已經(jīng)全部開(kāi)來(lái)也抵扣了，這個(gè)沒(méi)事吧。

郭老師 解答

2020-07-11 21:30

沒(méi)有關(guān)系
增值稅一次抵扣就可以