「Vi Chen」 追問

2020-07-11 20:46

老師我不大明白你說的，我是覺得金額不大，付款的時候直接做管理費用_租賃費，貸:銀行存款！如果是要攤銷的話不是應該付款的時候就做借:長期待攤，貸:銀行存款！借:管理費用:租賃費，貸:長期待攤，我感覺你說的和我問的不是一回事，攤銷的這個科目對嗎？要攤銷多久呢？還有你說的折舊費，我們是租的，不存在折舊這一說吧

郭老師 解答

2020-07-11 21:03

第一個對
第二個不對，借預付貸銀行
不是長期待攤費用
一年及以內(nèi)的都是預付，一年以上的才是長期待攤費用

「Vi Chen」 追問

2020-07-11 21:12

老師說的是費用分攤嗎？按照租賃期分攤12個月，六月開始生效的，那我要從當月就攤銷嗎？還有一個問題，直接做當期費用出掉有沒有影響？

郭老師 解答

2020-07-11 21:20

是
租賃期開始
跨年的有影響，提前抵扣了
如果審計要求調(diào)整

「Vi Chen」 追問

2020-07-11 21:20

當月就開專票給我們了

郭老師 解答

2020-07-11 21:22

租賃期是幾月份
你看發(fā)票日期

「Vi Chen」 追問

2020-07-11 21:26

發(fā)票已經(jīng)全部開來也抵扣了，這個沒事吧。

郭老師 解答

2020-07-11 21:30

沒有關系
增值稅一次抵扣就可以