千里馬體驗賬號 追問

2020-07-11 21:57

我們單位是生產(chǎn)干混砂漿的，去年已經(jīng)有銷售收入了，當(dāng)時是按簡易征收計提繳納的增值稅，今年稅務(wù)說干混砂漿不讓按簡易征收計稅，要按一般計稅，讓我們調(diào)整賬務(wù)，我們應(yīng)該怎么調(diào)呢，我們?nèi)ツ暧袑Ｓ冒l(fā)票進(jìn)項，也沒認(rèn)證，這個分錄怎么做啊

江老師 解答

2020-07-11 21:58

這個沒有辦法，只能去年補稅，今年再認(rèn)證去年的發(fā)票抵稅處理。

千里馬體驗賬號 追問

2020-07-11 21:59

現(xiàn)在我們怎么調(diào)整去年的賬，具體怎么做分錄

江老師 解答

2020-07-11 22:02

直接沖銷去年的分錄，再按正確的稅率重新做分錄處理

千里馬體驗賬號 追問

2020-07-11 22:07

跨年了，能直接沖銷嗎，本年利潤怎么做

江老師 解答

2020-07-12 08:36

跨年了，也是可以沖銷的。最后影響本年的利潤