敏兒 追問

2020-07-13 11:02

我方是采購方，質(zhì)保金部分未開票，也尚未付款，按含稅價(jià)格暫估入賬？？具體分錄？還請(qǐng)老師指導(dǎo)一下

軼塵老師 解答

2020-07-13 11:06

借：成本費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款-暫估
下個(gè)月發(fā)票來了 
借：成本費(fèi)用（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
借：  成本費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款-XX公司

敏兒 追問

2020-07-13 11:09

老師：那是質(zhì)保金來的，不用掛在其他應(yīng)付科目嗎

軼塵老師 解答

2020-07-13 11:10

質(zhì)保金來了 再掛其他應(yīng)付款

敏兒 追問

2020-07-13 11:20

不明白？質(zhì)保金的發(fā)票來了，直接  借：成本費(fèi)用（紅字）  貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）  借：成本費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款-XX公司；賬務(wù)到了這一步，就差支付質(zhì)保金了，還如何掛到其他應(yīng)付款這個(gè)科目呢？

軼塵老師 解答

2020-07-13 11:24

直接 借：成本費(fèi)用（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 借：成本費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-XX公司

敏兒 追問

2020-07-13 11:35

好的，明白了，那請(qǐng)問老師，暫估的時(shí)候是按含稅價(jià)呢還是不含稅的價(jià)格？？

軼塵老師 解答

2020-07-13 11:36

暫估按照含稅金額

敏兒 追問

2020-07-13 12:00

好的，辛苦老師了，謝謝

軼塵老師 解答

2020-07-13 12:01

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