從林場(chǎng)收購(gòu)加工木筷的粗樹(shù)枝一批,支付價(jià)款60萬(wàn)元,還從林場(chǎng)收購(gòu)毛竹一批,支付價(jià)款45萬(wàn)元,均開(kāi)具農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票,并于當(dāng)月全部領(lǐng)用。 (2)進(jìn)口一臺(tái)生產(chǎn)檢測(cè)儀器,關(guān)稅完稅價(jià)格80萬(wàn)元人民幣,關(guān)稅稅率5%,完稅后取得海關(guān)填發(fā)的專用繳款書。 (3)甲企業(yè)銷售自產(chǎn)工藝,牙簽取的銷售收入(不含稅,下同)50萬(wàn)元,銷售木制一次性牙簽取得銷售收入10萬(wàn)元,銷售竹制描花工藝筷子取得銷售收入60萬(wàn)元,銷售竹制一次性筷子取得銷售收入12萬(wàn)元。 (4)甲企業(yè)車輛在經(jīng)營(yíng)中支付橋,閘通行費(fèi)2萬(wàn)元,取得非財(cái)政通行費(fèi)票據(jù)。 要求:根據(jù)上述資料,按照下列序號(hào)回答問(wèn)題,每問(wèn)需計(jì)算出合計(jì)數(shù)。 1、業(yè)務(wù)(1)可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 2、業(yè)務(wù)(2)海關(guān)代征甲企業(yè)進(jìn)口環(huán)節(jié)的增值稅 3、業(yè)務(wù)(4)可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 4、甲企業(yè)應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納的增值稅 5、甲企業(yè)應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納的消費(fèi)稅
裡子
于2020-07-13 15:59 發(fā)布 ??2908次瀏覽
- 送心意
暖暖老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
2020-07-13 16:17
1、業(yè)務(wù)(1)可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅=(60+45)*9%=9.45
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1、業(yè)務(wù)(1)可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅=(60%2B45)*9%=9.45
2020-07-13 16:17:05

業(yè)務(wù)(1)可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅=(60%2B45)*9%=9.45
2020-07-14 10:45:51

前兩個(gè)可以
第三個(gè)你辦了etc,去票根里面自己打印
2019-05-27 22:13:05

你好,剛咨詢稅務(wù)局 農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)企業(yè)能給縣外農(nóng)戶開(kāi)據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申領(lǐng)的收購(gòu)發(fā)票,省外的就不可以
2019-12-24 10:04:49

可以申請(qǐng),但是小規(guī)模不存在進(jìn)項(xiàng)抵扣問(wèn)題
2018-11-13 16:28:28
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