向日葵 追問

2020-07-13 17:08

自產(chǎn)產(chǎn)品送客戶，匯算清繳要調(diào)整。外購的不調(diào)？

QQ老師 解答

2020-07-13 17:09

你好，自產(chǎn)的要按售價計算，外購的按成本價計算。

向日葵 追問

2020-07-13 17:45

能說清楚詳細(xì)點嗎？

QQ老師 解答

2020-07-13 17:57

你好！外購的直接用購價轉(zhuǎn)你們的。福利費和招待費。增值稅做轉(zhuǎn)出。自產(chǎn)的需要確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入，結(jié)轉(zhuǎn)你們的福利費或者是招待費。計算應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅。

向日葵 追問

2020-07-13 17:58

匯算清繳要調(diào)嗎？外購的用于職工和用戶

QQ老師 解答

2020-07-13 18:08

外購的一般不影響。

向日葵 追問

2020-07-13 18:21

意思是外購都不要調(diào)？

QQ老師 解答

2020-07-13 18:26

你好！外購的是借福利費貸庫存商品應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅或者是進項稅轉(zhuǎn)出。福利費不超過14%是不用調(diào)整的。