星兒★ 追問

2020-07-14 07:35

那如果實際銷售的金額大于發(fā)票金額呢，這樣該怎么做

maize老師 解答

2020-07-14 08:03

補上，不夠補上，借庫存商品 貸應付賬款供應商，借主營業(yè)務成本 貸庫存商品

星兒★ 追問

2020-07-14 08:05

我之前入庫的時候已經(jīng)做過暫估，還要做借:庫存商品    貸:應付賬款  嗎？是否直接借:主成     貸:庫存？

maize老師 解答

2020-07-14 08:19

如果實際銷售的金額大于發(fā)票金額  是發(fā)票只來部分還是啥，

maize老師 解答

2020-07-14 08:29

這個回復為準1 ，收到發(fā)票做借庫存商品 負數(shù) 貸應付賬款 暫估款負數(shù)  ，按發(fā)票做借庫存商品 進項稅額 貸應付賬款， 銷售之前沒有結轉成本現(xiàn)在做借主營業(yè)務成本貸庫存商品。之前結轉成本不對沖掉借主營業(yè)務成本 負數(shù)，貸庫存商品 負數(shù)，之后按正確做，借主營業(yè)務成本 貸庫存商品

星兒★ 追問

2020-07-14 09:11

借：主營業(yè)務成本     貸：庫存商品       按發(fā)票金額還是實際銷售成本做賬？

maize老師 解答

2020-07-14 09:20

按實際成本，要是只到部分發(fā)票話，還有沒有全部到，要是之前多做，那這個需要沖掉，這個取得是采購發(fā)票的單價，和銷售金額，結轉成本 ，你這樣需要看采購單價是不是對的，只是到部分那這個還不確定就不沖，全部到了，和這個使用單價不一樣就沖掉按發(fā)票，