紫嫣 追問

2020-07-14 11:18

這樣做完出現(xiàn)一個(gè)問題，利潤表的里的利潤和資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤差這440元，是怎么回事

張艷老師 解答

2020-07-14 11:20

也不會(huì)影響的，管理費(fèi)用借貸方都有數(shù)字，一正一負(fù)給抵消掉了。

紫嫣 追問

2020-07-14 11:30

老師麻煩給看下余額表，現(xiàn)在是這樣的

紫嫣 追問

2020-07-14 11:33

每次傳圖都不順利

張艷老師 解答

2020-07-14 13:01

這個(gè)圖片里面，您寫的數(shù)字，本身就不對(duì)，270616.74這個(gè)數(shù)字不對(duì)，應(yīng)該減去440,。
這個(gè)表格里面的本年利潤的數(shù)字是正確的。

紫嫣 追問

2020-07-14 13:09

這就是做了前面那兩個(gè)分錄，賬套自動(dòng)生成的管理費(fèi)用440，正常收入29029.7-（成本270000+稅金151.83+管理費(fèi)用440+財(cái)務(wù)費(fèi)用24.91）=利潤表里的利潤，為什么我要減去440呢

張艷老師 解答

2020-07-14 13:15

管理費(fèi)用440這個(gè)數(shù)字是借貸都有的，其實(shí)本期根本沒有影響到損益。所以按您的計(jì)算數(shù)據(jù)里面就應(yīng)該減去的。

紫嫣 追問

2020-07-14 13:50

我也知道一借一貸，是應(yīng)該沒有，想問的就是賬套顯示是這樣，平時(shí)就是根據(jù)余額表數(shù)據(jù)填負(fù)債表和利潤表，這個(gè)數(shù)據(jù)它現(xiàn)在就是這樣顯示的，以后也一直在，不處理的話，這個(gè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)那就是一直不對(duì)的，就像你說的應(yīng)該減掉440，那是不是購盤和維護(hù)費(fèi)的分錄那么做，就不對(duì)呢？

張艷老師 解答

2020-07-14 13:51

那是不是購盤和維護(hù)費(fèi)的分錄那么做--這么做是對(duì)的。
您可以這樣理解，您本期管理費(fèi)用就沒有發(fā)生，沒有數(shù)字，這樣您能理解了嗎？

紫嫣 追問

2020-07-14 14:12

我能理解，管理費(fèi)用一借一貸440應(yīng)該為0那是哪里出了問題，賬套里管理費(fèi)用還有440呢？

張艷老師 解答

2020-07-14 14:14

賬套里管理費(fèi)用還有440呢？--您看一下科目余額表，管理費(fèi)用肯定是平的。

紫嫣 追問

2020-07-14 14:16

是平的，是正常的呀，因?yàn)檫€要做個(gè)損益結(jié)轉(zhuǎn)，但如果剛才我們說的一借一貸，管理費(fèi)用是不是應(yīng)該是0才對(duì)呢，

張艷老師 解答

2020-07-14 14:20

大概明白您的意思了，您看一下您的憑證，做抵減增值稅時(shí)，要記錄為借：管理費(fèi)用  負(fù)數(shù)，這樣修改一下憑證就好了。

紫嫣 追問

2020-07-14 14:27

抵減增值稅時(shí)，分錄不是借：應(yīng)交增值稅-減免稅款，貸:管理費(fèi)用嗎

張艷老師 解答

2020-07-14 14:27

您這樣做分錄
借：應(yīng)交增值稅-減免稅款，
   借:管理費(fèi)用  負(fù)數(shù)

紫嫣 追問

2020-07-14 14:28

好的，我試下，那這到底是哪里出的問題，我沒太想明白

張艷老師 解答

2020-07-14 14:31

這個(gè)就是記賬軟件歸集科目余額的問題，因?yàn)橛涃~軟件已經(jīng)規(guī)定好科目的方向了。

紫嫣 追問

2020-07-14 14:36

請(qǐng)問老師，因?yàn)檫@個(gè)是新公司而且是第一個(gè)月做賬，憑證也少，所以一下就發(fā)現(xiàn)了問題，那以后怎么規(guī)避這種情況呢，

張艷老師 解答

2020-07-14 14:38

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